Effekter af konkurrence om kommunal rengøring

I beregningen af bruttobesparelsen tillægges overhead for kommunens direkte omkostninger tilmaterialer, anskaffelser mv. samt kommunens indirekte omkostninger, fx andelen af fællesudgifternei kommunen. Kommunen har ikke en fordelingsnøgle til fællesudgifter. Derfor antages konservativtpå baggrund af erfaring, at disse udgør 15 %. Overheaden tillægges kun den del afkommunens udgifter, som var til intern rengøring i 2010.49Tabel 4: BruttobesparelseBruttoomkostningspostOmkostningFør-situation (2010)Driftsomkostning (Intern)Materialer (5 %)Indirekte omkostninger (15 %)Driftsomkostning (ekstern)Driftsomkostning i altKorrektion for inflation (2012-priser)904.873 kr.45.444 kr.135.731 kr.3.213.394 kr.4.299.242 kr.4.439.147 kr.Efter-situation (2012)Driftsomkostning 20123.001.040 kr.DifferenceÅrlig bruttobesparelse1.438.107 kr.Bruttobesparelse i % 32,4 %Det fremgår, at der er tale om en bruttobesparelse på ca. 1,44 mio. kr., svarende til en procentuelbesparelse på 32,4 %.Forbrugsartikler er ikke inkluderet i hverken før- eller efter-situationen, og derfor vil den procentuellebesparelse være den samme, mens det generelle omkostningsniveau vil være en smule højere.Tilkøbsydelser (dvs. rengøring over 3,5 meter.) var tidligere omfattet af opgaven, men ikke efter,og derfor er bruttobesparelsen en smule overvurderet.NettobesparelseFra bruttobesparelsen trækkes den gennemsnitlige årlige værdi af udbudsomkostninger og følgeomkostninger.Udbudsomkostninger opgøres som i nedenstående tabel 5.Tabel 5: UdbudsomkostningerUdbudsomkostningspostOmkostningTidsforbrug og udgifter til konsulent, rengøringsanalysen (2010)Tidsforbrug og udgifter til konsulent, rengøringsanalysen (2012-priser)Tidsforbrug og udgifter til konsulent, udbud (2011)Tidsforbrug og udgifter til konsulent, udbud (2012-priser)Kompensation til medarbejder (2012-priser)Direkte virksomhedsoverdragelsesomkostning 2012I altPr. år (5 år)177.793 kr.186.902 kr.112.354 kr.113.709 kr.20.000 kr.38.727 kr.359.339 kr.71.868 kr.