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110 KGAL Leistungsbilanz 2011 - Die Performance - Operative Fonds - Schiffe
Sea Class Global 1 – in Auflösung
Titelbild des Fondsprospekts
Sea Class Global 1
fondsdaten im überblick
Bei dem Fondsobjekt handelte es sich mittelbar um Zertifi kate, welche die Wertentwicklung eines
von der Clarkson Fund Management Ltd. gemanagten Schiff fahrts-Index abbilden. Der Index
setzt sich überwiegend aus Frachtderivaten und Schiff fahrtsaktien zusammen. Die Gesellschaft
hat die Zertifi kate im Dezember 2007 erworben.
Im Jahr 2010 hat die Fondsgesellschaft festgestellt, dass das Clarksons Funds Management die
angestrebte Rendite bislang nicht erzielen konnte. Mit Stand 31. 05. 2010 lag die Wertentwicklung
bei -5,39 % gegenüber dem Zeitpunkt des Erwerbs. Zum 31. 05. 2010 betrug der Wert des
Zertifi kates somit 94,61 % des Ausgabepreises (Ausgabepreis und Nennwert betrugen 100 %).
Aufgrund der Unsicherheiten an den Finanzmärkten im Jahr 2010, dem äußerst schwierigen
Umfeld und der mit der Anlage verbundenen Risiken empfahl die Geschäftsführung den Investoren,
die Zertifi kate vorzeitig zum Marktwert zurückzugeben und die Gesellschaft zu beenden.
Nachdem die Mehrheit der Investoren diesem Vorschlag zustimmte, gab die Gesellschaft ihre
Geschäftstätigkeit zum Ablauf des 30. 09. 2010 auf und wurde gleichzeitig aufgelöst. Im Zuge
der Geschäftsaufgabe hat der Fonds die Zertifi kate mit Wirkung zum 15. 10. 2010 vorzeitig an
die Emissionsbank verkauft. Zusammen mit der ersten Ausschüttung und der Vorzugsverzinsung
hat die Fondsgesellschaft damit insgesamt 78,9 % des Eigenkapitals in USD an die Investoren
ausgeschüttet (vor Steuern). Die Gesellschaft befi ndet sich seit dem 01. 10. 2010 in Liquidation.
Initiator KGAL
Fondsgesellschaft LIKONI Mobiliengesellschaft mbH & Co. KG i. L., Grünwald
Platzierungsjahr(e) 2007
In Aufl ösung seit 2010 (prognostiziert bis 2016)
Anzahl der Investoren 22
Mindestbeteiligung USD 15.000
Steuerliche Einkunftsart sonstige Einkünfte und Kapitalvermögen (geringfügig)
Bestandskräftig veranlagt bis 2005
objektbeschreibung
Fondsobjekt Zertifi kat
Emittent Barclays Bank PLC, London, Großbritannien
investition / finanzierung
1 Investitionsvolumen TUSD
Ist
1.883,9
davon Liquiditätsreserve (Anfangsbestand) TUSD 190,4
2 Eigenkapital (ohne Agio) TUSD 1.829,0
3 Agio TUSD 54,9
% 3,0 %
4 Fremddarlehen TUSD 0,0
5 Finanzierungsvolumen TUSD 1.883,9
performance (+/-5 %)
Die kumulierten Ausschüttungen / Entnahmen sind niedriger als Prognose.
Ausschüttungen/ Ist-Werte
Entnahmen 2011 kumuliert
Ausschüttungen / Entnahmen TUSD 0,0 1.442,3
in % d. Eigenkapitals (ohne Agio) % 0,0 % 78,9 %
Steuerliches Ergebnis TUSD 0,0 -58,3
in % d. Eigenkapitals (ohne Agio) % 0,0 % -3,2 %
Exit (Vorzeitig)
Über die gesamte Laufzeit des Fonds beträgt der Gesamtmittelrückfl uss an die Investoren 78,9 %.