R+V Versicherung AG Konzerngeschäftsbericht Geschäftsbericht

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Risiken der künftigen Entwicklung
Risikomanagementprozess
Das Risikomanagement der R+V Versicherung AG,
basierend auf dem Gesetz zur Kontrolle und Transparenz
im Unternehmensbereich (KonTraG), umfasst alle
systematischen Maßnahmen um Risiken zu erkennen,
zu bewerten und zu beherrschen.
Ein über alle Gesellschaften implementierter Risikomanagementprozess
legt Regeln zum Umgang mit Risiken
fest und ist Grundlage für ein zentrales Frühwarnsystem.
Auf Basis verbindlich festgelegter Kennzahlen
und Schwellenwerte, erfolgt vierteljährlich eine aktualisierte
Indexbewertung aller bedeutenden Risiken der
R+V Gruppe in einer Datenbank. Bei Überschreitung
eines bestimmten Indexwertes werden zwingend Maßnahmen
eingeleitet und die Verantwortlichen für deren
Durchführung benannt.
Durch eine regelmäßig stattfindende Risikokonferenz
und das zentrale Risikoberichtswesen an den Vorstand
ist gewährleistet, dass Risiken der künftigen Entwicklung
rechtzeitig identifiziert, beurteilt und kontrolliert
werden. Bei existenzgefährdenden Veränderungen von
Risiken sind in Ausnahmefällen Ad-hoc-Meldungen an
das zuständige Vorstandsmitglied und den Leiter der
Risikokonferenz vorgesehen.
Gegenstand der Betrachtung im Risikomanagementprozess
sind versicherungstechnische Risiken, Risiken
aus dem Ausfall von Forderungen aus dem Versicherungsgeschäft,
Risiken im Kapitalanlagebereich, operationale
Risiken sowie globale und strategische Risiken.
Versicherungstechnische Risiken
Die herausragenden versicherungstechnischen Risiken
liegen bei einem Rückversicherer im Wesentlichen in
einem unausgewogenen Portefeuille, einer unangemessenen
Katastrophenschaden-Haftung sowie gravierenden
Veränderungen in den Grundtrends der Hauptmärkte.
Diesen Risiken begegnet die R+V Versicherung AG durch
eine kontinuierliche Marktbeobachtung. Besonderer
Wert wird auf ein ausgewogenes Portefeuille sowohl im
Hinblick auf die weltweite territoriale Diversifikation
als auch auf den Spartenmix gelegt.
Die Übernahme von Risiken erfolgt innerhalb vorgegebener
Zeichnungslimits, die die Haftungen sowohl im
Einzelschaden- als auch im Kumulschadenbereich
begrenzen. Die mögliche Belastung aus Katastrophenschäden
nach Höhe und Frequenz wird mittels einer
marktanerkannten EDV-Software und durch eigene,
zusätzliche Verifizierungen kontinuierlich erfasst und
verfolgt. Die übernommenen Haftungen werden insbesondere
im Kumulschadenbereich auf den nationalen
und internationalen Rückversicherungsmärkten in
Rückdeckung gegeben. Die jeweiligen Platzierungen
erfolgen bei Gesellschaften mit erstklassiger Bonität.
Die versicherungstechnischen Rückstellungen sind
angemessen dotiert. Bezogen auf die gebuchten Beiträge
für eigene Rechnung verfügt die Gesellschaft über
eine hohe Garantiemittel- und Eigenkapitalquote.
Aufgrund der Kapitalstärke, Reservekraft und ausreichend
dotierter Schwankungsrückstellung wird die
Gesellschaft in 2006 in einigen Sparten ihren Selbstbehalt
erhöhen.
Die Schadenentwicklung 2005 war geprägt von einer
Zunahme der Naturkatastrophen gegenüber dem Vorjahr.
Die Schadenbelastungen hieraus sind ausreichend
im Jahresabschluss berücksichtigt und blieben ohne
nennenswerte Ergebnisbelastung.