R+V Versicherung AG Konzerngeschäftsbericht Geschäftsbericht

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V. Nachtragsbericht
Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss
des Geschäftsjahres sind nicht zu verzeichnen.
VI. Risikobericht
Risikomanagementprozess
Das Risikomanagement des R+V Konzerns, basierend auf
dem Gesetz zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich
(KonTraG), umfasst alle systematischen
Maßnahmen um Risiken zu erkennen, zu bewerten und
zu beherrschen.
Ein über alle Gesellschaften implementierter Risikomanagementprozess
legt Regeln zum Umgang mit Risiken
fest und ist Grundlage für ein zentrales Frühwarnsystem.
Auf Basis verbindlich festgelegter Kennzahlen
und Schwellenwerte erfolgt vierteljährlich eine aktualisierte
Indexbewertung aller bedeutenden Risiken der
R+V Gruppe in einer Datenbank. Bei Überschreitung
eines bestimmten Indexwertes werden zwingend Maßnahmen
eingeleitet und die Verantwortlichen für deren
Durchführung benannt.
Bestandteil des Risikomanagementprozesses ist auch
die Bewertung quantifizierbarer Risiken anhand eines
ökonomischen Risikokapitalmodells. Mit diesem Modell
wird der notwendige Kapitalbedarf ermittelt, um mit
vorgegebener Wahrscheinlichkeit eintretende künftige
Wertschwankungen ausgleichen zu können. Neben der
regelmäßigen Betrachtung des Risikokapitalbedarfs
und der vorhandenen Eigenmittel in ökonomischer
Sicht wird das Instrument zukünftig auch für Ad-hoc-
Berichterstattungen und Planungsrechnungen eingesetzt.
Durch die regelmäßig stattfindende Risikokonferenz
und die zentrale Risikoberichterstattung an den Vorstand
ist gewährleistet, dass Risiken der künftigen Entwicklung
rechtzeitig identifiziert, beurteilt und kontrolliert
werden. Bei existenzgefährdenden Veränderungen
von Risiken sind in Ausnahmefällen Ad-hoc-Meldungen
an das zuständige Vorstandsmitglied und den
Leiter der Risikokonferenz vorgesehen.
Gegenstand der Betrachtung im Risikomanagementprozess
sind versicherungstechnische Risiken, Risiken aus
dem Ausfall von Forderungen aus dem Versicherungsgeschäft,
Risiken im Kapitalanlagebereich, operationale
Risiken sowie globale und strategische Risiken.
Versicherungstechnische Risiken
im selbst abgeschlossenen Schaden- und
Unfallversicherungsgeschäft
Das Managen von Risiken ist die Kernkompetenz eines
Versicherers.
Demzufolge hat sich in der Versicherungswirtschaft ein
ausgefeiltes System zur Bewältigung der versicherungstechnischen
Risiken herausgebildet.
Die versicherungstechnische Risikosituation eines
Schaden- und Unfallversicherers ist hauptsächlich geprägt
durch das Prämien- bzw. Schadenrisiko und das
Reserverisiko.
Um diese Risiken beherrschbar zu machen, unterliegt
die Preisfindung einer genauen Kalkulation mit Hilfe
von mathematisch-statistischen Modellen. Mit einer
flexiblen Zeichnungspolitik kann auf veränderte Risikosituationen
reagiert werden.
Durch Portfoliomanagement wird ein regionaler und
spartenübergreifender Risikoausgleich gesteuert. Die
Rückversicherung dient der Begrenzung der Schadenhöhe
bei Einzelrisiken und bei Kumulschäden, wie zum
Beispiel aus Naturkatastrophen.
Schadenrückstellungen sind für bekannte, aber auch
für unbekannte Schäden in ausreichender Höhe dotiert.
Die Abwicklung dieser Rückstellungen wird ständig
verfolgt, und Erkenntnisse hieraus fließen wieder in
die aktuelle Schätzung ein. Zusätzlich dient die
Schwankungsrückstellung als Ausgleich von zufälligen
Schwankungen im Schadenbereich im Zeitablauf. Das
Jahr 2005 war, wie auch bereits das Vorjahr, von einer
weitgehend entspannten Schadensituation geprägt,
auch im Rahmen der Elementarschadenereignisse. Die
Überschwemmungen in Süddeutschland, der Schweiz
und Österreich brachten infolge der geringen Versicherungsdurchdringung
keine außergewöhnlichen Schadenbelastungen
mit sich.