Geschäftsbericht 2002 - Raiffeisen Zentralbank Österreich AG

Die Kapitalflussrechnung zeigt die Zusammensetzung
und Veränderungen des Zahlungsmittelbestands des
Geschäftsjahres und teilt sich in die drei Positionen
operative Geschäftstätigkeit, Investitionstätigkeit und
Finanzierungstätigkeit.
Als Cash-Flow aus operativer Geschäftstätigkeit werden
Zahlungszu- und -abflüsse aus Forderungen an
Kreditinstitute und Kunden sowie aus Handelsaktiva,
sonstigem Finanzumlaufvermögen und sonstigen Aktiva
ausgewiesen. Zu- und Abgänge aus Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten und Kunden, aus verbrieften
Verbindlichkeiten und sonstigen Passiva gehören
ebenfalls zur operativen Geschäftstätigkeit. Die aus dem
operativen Geschäft resultierenden Zins- und Dividendenzahlungen
sind auch im Cash-Flow aus operativer
Geschäftstätigkeit dargestellt.
Der Cash-Flow aus der Investitionstätigkeit zeigt die
Zahlungsab- und -zuflüsse für Finanzanlagen, Sachanlagen
und immaterielle Vermögensgegenstände
sowie Auszahlungen für den Erwerb von Tochterunternehmen.
Der Cash-Flow aus der Finanzierungstätigkeit betrifft
Einzahlungen aus Kapitalerhöhungen, denen Dividendenzahlungen
gegenüberstehen, und Ein- und Auszahlungen
für nachrangiges Kapital.
Der Zahlungsmittelbestand umfasst die Bilanzposition
Barreserve, die sich aus Kassenbestand sowie täglich
fälligen Guthaben bei Zentralnotenbanken zusammensetzt.
Nicht einbezogen werden täglich fällige Forderungen
an Kreditinstitute. Diese werden der operativen
Geschäftstätigkeit zugerechnet.
Die in der Berichtsperiode erworbenen Tochterunternehmen zeigten folgende Liquiditätsauswirkung:
in Tausend € 2002 2001
Vermögen 426.690 1.143.587
Verbindlichkeiten -379.592 -1.029.905
Eigenkapital 47.098 113.682
davon RZB-Anteil 43.917 89.616
Kapitalkonsolidierung
Liquiditätsauswirkung:
-19.514 -17.064
Kaufpreis -63.431 -72.552
Liquide Mittel der Gesellschaften 20.967 12.786
Cash-Flow für den Unternehmenserwerb -42.464 -59.766
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