Geschäftsbericht 2002 - Raiffeisen Zentralbank Österreich AG

Operationale Risiken. Unter dem operationalen
Risiko wird in der RZB analog zu Basel II das Risiko
von unerwarteten Verlusten, die infolge der Unangemessenheit
oder des Versagens von internen Verfahren,
Menschen und Systemen oder von externen
Ereignissen eintreten, verstanden. In Analogie zu den
anderen Risikoarten gilt auch für das operationale
Risiko das Prinzip der Funktionstrennung in Risikomanagement
und -controlling. Basierend auf der im
Einsatz befindlichen Grobschätzung des „operational
Value-at-Risk“ und den Anforderungen betreffend der
Neuregelung der Eigenkapitalvereinbarung arbeitet
die RZB an einer Weiterentwicklung der Quantifizierungsmethoden
basierend auf den eigenen historischen
Daten je definierter Kategorie, um genauere
Schätzungen über Häufigkeits- und Verlusthöhenverteilungen
generieren zu können.
Unabhängig vom gewählten Risikomessansatz nach
Basel II wird der weitere Ausbau und Einsatz der
Datenbank zur Sammlung der internen Verlusterfahrung
fortgeführt. Die Erhebung der Verlustdaten
sowie die damit verbundene Evaluierung der Verbesserungsmaßnahmen
erfolgt in enger Zusammenarbeit mit
den betroffenen Bereichen und führt zu einem erhöhten
Risikobewusstsein. Weiters steht im nächsten Jahr insbesondere
die Weiterentwicklung der qualitativen
Bewertung im Vordergrund. Der geplante Einsatz eines
fragebogengestützten „Control Self Assessment (CSA)“
wird parallel von einem Qualitätsmanagementprojekt
begleitet, das insbesondere die notwendigen organisatorischen
Rahmenbedingungen in den einzelnen
Tochterbanken etabliert und die proaktive Früherkennung
der Schwachstellen fördert.
Basel II. In Zusammenarbeit mit der Wirtschaftskammer
Österreich und den anderen österreichischen
www.rzb.at
Banken engagiert sich die Raiffeisen Zentralbank
intensiv im Konsultationsprozess für die neue Basler
Eigenkapitalvereinbarung, kurz genannt auch Basel II.
Weiters nahmen im Jahr 2002 die Raiffeisen Zentralbank,
die Tatra banka, Bratislava, die Raiffeisen Bank
Polska, Warschau, und die Raiffeisen Bank, Budapest,
an der „Quantitative Impact Studie 3.0 (QIS)“, einer
Studie zum Testen der neuen Ansätze zur Messung der
Kreditrisiken und operationalen Risiken, mit Erfolg teil.
Vom Anwendungsbereich her wurden grundsätzlich
alle Kreditgeschäfte im Rahmen der QIS 3.0 erfasst,
das sind Bilanzaktiva und außerbilanzielle Geschäfte
mit Adressenausfallsrisiken, einschließlich mit Länderrisiken
behaftete Geschäfte. Das Adressenausfallsrisiko
umfasst implizit im Banken-, Länder- und Firmenkundenbereich
bzw. explizit im Privatkundenbereich
zudem die Berücksichtigung des Risikos der Wertminderung
von Sicherheiten (Besicherungsrisiko). Die
RZB-Kreditinstitutsgruppe erwartet, dass dies in ähnlicher
Form auch in der endgültigen Version der Basler
Eigenkapitalübereinkunft enthalten sein wird.
Die RZB-Kreditinstitutsgruppe beabsichtigt, im Kreditrisiko
alle Vorbereitungen für den Einsatz des auf internen
Ratings basierenden Ansatzes (Foundation Internal
Rating Based Approach) zu treffen und diesen mit
Inkrafttreten von Basel II zum Einsatz zu bringen. Die
für die Anwendung dieses Ansatzes zu erfüllenden
Kriterien erfordern sowohl organisatorische als auch
systemtechnische Anpassungen, an denen gearbeitet
wird, um die erforderlichen Voraussetzungen so rasch
wie möglich erfüllen zu können. Die schrittweise
Einführung des zehnstufigen Raiffeisen Rating Modells
sowie der Einsatz der neuen Richtlinie zur Sicherheitenbewertung
sind bereits erste wichtige Schritte zur
Erfüllung dieser Kriterien.
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