informe de rendicion de cuentas del sector público de honduras ...

GRUPO
Análisis Horizontal de los Egresos
Servicios Personales obtuvo un noventa y seis punto dos por ciento (96.2%) equivalentes a
58,942.7 miles de Lempiras, de los cuales el objeto del gasto 12000 Personal no
Permanente realizó le mayor ejecución de este grupo; Bienes Capitalizables alcanzó un
noventa y uno punto cinco por ciento (91.5%) que equivale a 29,799.0 miles de Lempiras, el
mayor gasto fue para el objeto 47000 construcciones; Materiales y Suministros alcanzó una
ejecución de ochenta y dos punto siete por ciento (82.7%) con un monto de 19,558.0 miles
de Lempiras, el objeto 35000 productos químicos, farmacéuticos, combustibles y
lubricantes obtuvo el mayor gasto; Servicios no Personales obtuvo un noventa y siete
punto ocho por ciento (59.8%) que equivale a 40,623.7 miles de Lempiras, el objeto del
gasto 24000 servicios profesionales ha sido el de mayor ejecución; y, el grupo de las
Transferencias con treinta y seis punto tres punto tres por ciento (36.3%) con un monto de
32,417.5 miles de Lempiras cuyo objeto del gasto con mayor ejecución fue 51000
transferencias y donaciones corrientes al sector privado.
La Dirección Nacional de Desarrollo Rural Sostenible, en la ejecución de Gasto corriente y
de capital, se observa que un alto porcentaje del presupuesto ochenta y tres punto seis
porciento (83.6%) se ejecuta en gasto corriente, el cual fue destinado para servicio
personales, servicios no personales e incluye materiales y suministros, y un dieciséis punto
cuatro por ciento (16.4%) en gasto de capital, lo que demuestra que es muy poca la
inversión que realiza la institución en este rubro, sin embargo, se puede determinar que
está de acuerdo al giro institucional el cual es acorde a los objetivos institucionales.
INFORMACIÓN FINANCIERA
EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA POR GRUPO DEL GASTO
DIRECCIÓN NACIONAL DE DESARROLLO RURAL SOSTENIBLE
Valor en Lempiras
PRESUPUESTO
APROBADO
PRESUPUESTO
DEFINITIVO
PRESUPUESTO
EJECUTADO
% DE
PARTICIPACIÓN
% DE
EJECUCIÓN
Servicios Personales L. 63,009,074.00 L. 61,275,856.80 L. 58,942,714.47 32.5% 96.2%
Servicios no Personales 103,637,040.00 67,976,610.65 40,623,662.72 22.4% 59.8%
Materiales y Suministros 22,235,188.00 23,643,061.85 19,558,002.45 10.8% 82.7%
Bienes Capitalizables 11,009,072.00 32,570,339.75 29,798,974.19 16.4% 91.5%
Transferencias 86,646,825.00 89,426,445.50 32,417,472.19 17.9% 36.3%
TOTALES L. 286,537,199.00 L. 274,892,314.55 L. 181,340,826.02 100.0% 66.0%
DETALLE
LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA
Valor en Lempiras
PRESUPUESTO
VIGENTE
PRESUPUESTO
EJECUTADO
% DEL TOTAL
EJECUTADO
Gasto Corriente L. 242,321,974.80 L. 151,541,851.83 83.6%
Gasto de Capital 32,570,339.75 29,798,974.19 16.4%
TOTAL L. 274,892,314.55 L. 181,340,826.02 100.0%
Su estado de resultados muestra que sus ingresos de operación fueron por 83,990.8 miles
de Lempiras y sus gastos ascendieron a 83,732.5 miles de Lempiras resultando una
diferencia de 258.3 miles de Lempiras. Estos excedentes son valores que resultan de las
siguientes transacciones: a) Remanente del Proyecto Playas María 269.1 miles de
Lempiras, N/D por valor de 0.1 miles de Lempiras y los derechos adquiridos por el señor
Marlon Josué Ordóñez por valor de 10.7 miles de Lempiras.
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