informe de rendicion de cuentas del sector público de honduras ...

El grupo con mas baja ejecución son los bienes capitalizables, ya que de 33,790.3 miles de
Lempiras programados se ejecutaron 23,075.5 miles de Lempiras, equivalente al sesenta y
ocho punto veintinueve por ciento (68.29%) lo cual se refleja en el rubro aplicaciones
informáticas, quedando con un saldo disponible de 5,952.1 miles de Lempiras en relación a
lo programado.
Cabe mencionar que el saldo disponible por 211,048.4 miles de Lempiras, que en gran
parte corresponden a los fondos BANDESA, fueron transferidos al presupuesto del 2012,
esto como resultado de haber recibido estos fondos a finales del año, lo que hizo imposible
su ejecución en tan poco tiempo, y también es importante indicar que la composición del
presupuesto de esta institución se apega adecuadamente a su giro principal, que es el
desembolso de préstamos de acuerdo a los objetivos trazados para la misma y plasmados
a la vez en su plan operativo anual.
Los gastos de capital representan el sesenta y nueve punto treinta y nueve por ciento
(69.39%) del total ejecutado, siendo estos por el orden de los 589,212.5 miles de Lempiras,
y dentro de los cuales destacan los activos financieros con la cantidad de 548,388.6 miles
de Lempiras, que corresponde al desembolso de préstamos.
Por otra parte, los gastos corrientes representan el treinta punto sesenta y uno por ciento
(30.61%) del total ejecutado, lo que representa 259,865.8 miles de Lempiras. Estos gastos
están básicamente orientados al funcionamiento operacional de la institución, como ser:
gastos en personal, materiales y suministros, gastos financieros, y otros gastos de
funcionamiento.
INFORMACIÓN FINANCIERA
Su estado de resultados
refleja ingresos corrientes
por 253,365.2 miles de
Lempiras y egresos
corrientes por 292,242.0
miles de Lempiras,
generando una perdida de -
38,876.8 miles de Lempiras,
reflejada básicamente en los
gastos de consumo con un
monto de 234,971.4 miles
de Lempiras; lo cual
demuestra una situación
negativa al considerar que la
institución sigue arrastrando
perdidas de años anteriores.
EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA GASTO CORRIENTE Y DE CAPITAL
DETALLE
(Valor en Lempiras)
PRESUPUESTO
VIGENTE
PRESUPUESTO
EJECUTADO
% DEL TOTAL
EJECUTADO
Gasto Corriente 275,149,600.00 259,865,800.00 30.61%
Gasto de Capital 784,977,100.00 589,212,500.00 69.39%
TOTAL 1,060,126,700.00 849,078,300.00 100.00%
B A N A D E S A
COMPARATIVO AÑOS 2011 - 2010
D E S C R I P C I Ó N Año 2011 Año 2010 Variación
INGRESOS 253,365,217
Ingresos por Ventas y Operaciones 62,671,501
Rentas de la Propiedad 168,762,342
Otros Ingresos 21,931,374
GASTOS 292,241,993
Gastos de Consumo 234,971,351
Gastos financieros de Largo Plazo 14,577,780
Transferencias y Donaciones 1,135,796
Otros Gastos 41,557,067
RESULTADOS -38,876,776
177,866,270
42,807,707
135,058,563
-
237,783,110
201,436,680
8,501,929
1,035,922
26,808,579
-59,916,840
75,498,947
19,863,794
33,703,779
21,931,374
54,458,883
33,534,671
6,075,851
99,874
14,748,488
122