GRUPO PRESUPUESTO APROBADO Servicios Personales 64,315,326.00 Servicios No Personales 11,566,000.00 Materiales y Suministros 2,046,074.00 Bienes Capitalizables 1,850,000.00 Transferencias 124,739,781.00 TOTALES 204,517,181.00 Análisis horizontal <strong>de</strong> los Egresos El presupuesto <strong>de</strong> egresos se ejecuto por un monto <strong>de</strong> 200,643.2 miles <strong>de</strong> Lempiras, que equivale a un noventa por ciento (90%) <strong>de</strong> ejecución. Los grupos <strong>de</strong> gasto con un grado <strong>de</strong> ejecución mayor a un noventa y siete porciento (97%) fueron los Servicios Personales, materiales y suministros y servicios no Personales. Los grupos <strong>de</strong> gasto con menor grado <strong>de</strong> ejecución fueron los Bienes capitalizables y las Transferencias con un ochenta y nueve por ciento (89%) y un ochenta y cinco por ciento (85%) respectivamente; los reglones más representativos que no fueron ejecutados en su totalidad son: Libros y Revistas y Transferencias y Donaciones a Instituciones Descentralizadas. En general esta secretaría ejecutó su presupuesto en un noventa y seis por ciento (96%) en gastos corrientes. A Bienes <strong>de</strong> capital <strong>de</strong>stino un cuatro por ciento (4%) <strong>de</strong> su presupuesto. 3.- SECRETARIA DE DEFENSA NACIONAL (SDN) INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA POR GRUPO DEL GASTO SECRETARIA DE CULTURA, ARTES Y DEPORTES (Valor en Lempiras) PRESUPUESTO VIGENTE 63,534,231.00 9,631,945.00 2,031,454.00 1,482,133.00 146,607,695.00 223,287,458.00 PRESUPUESTO EJECUTADO 63,073,087.23 9,310,663.11 2,020,320.08 1,317,204.06 124,921,954.80 200,643,229.28 % DE PARTICIPACIÓN % DE EJECUCIÓN 31% 99% 5% 97% 1% 99% 1% 89% 62% 85% 100% 90% EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA POR GASTO CORRIENTE Y DE CAPITAL SECRETARIA DE CULTURA, ARTES Y DEPORTES (Valor en Lempiras) DETALLE PRESUPUESTO VIGENTE PRESUPUESTO EJECUTADO % DEL TOTAL EJECUTADO Gasto Corriente 193,443,153.00 192,290,563.22 96% Gasto <strong>de</strong> Capital 29,844,305.00 8,352,666.06 4% TOTAL 223,287,458.00 200,643,229.28 100% El Presupuesto <strong>de</strong> Ingresos y Egresos Públicos, aprobado a la Secretaría <strong>de</strong> Defensa Nacional para el ejercicio fiscal 2011, fue por un monto <strong>de</strong> 2,682,513.0 miles <strong>de</strong> Lempiras proce<strong>de</strong>ntes <strong>de</strong> fondos nacionales. El presupuesto aprobado aumentó con relación al periodo 39
fiscal 2010 en 98,985.1 miles <strong>de</strong> Lempiras, equivalente a un porcentaje <strong>de</strong> cuatro por ciento (4%). En el presupuesto se presentaron modificaciones <strong>de</strong> ampliación por un monto <strong>de</strong> 346,369.8 miles <strong>de</strong> Lempiras, conformados por 344,700.8 miles <strong>de</strong> Lempiras <strong>de</strong> fondos nacionales y 1,668.9 miles <strong>de</strong> Lempiras <strong>de</strong> recursos propios, generados por industria militar, el alquiler <strong>de</strong> edificios, locales e instalaciones y servicios cobrados en los diferentes puertos <strong>de</strong>l país. El presupuesto vigente se presenta por un monto <strong>de</strong> 3,028,882.9 miles <strong>de</strong> Lempiras. La ampliación se <strong>de</strong>stino un cuarenta y uno por ciento (41%) al grupo <strong>de</strong> Servicios Personales y un treinta y dos por ciento (32%) a Bienes Capitalizables. En relación a su categoría programática al Programa <strong>de</strong> Activida<strong>de</strong>s Centrales se le asignó la mayoría <strong>de</strong> estos fondos. Análisis Vertical <strong>de</strong> los Egresos En lo relacionado con la participación <strong>de</strong> los egresos concentró su mayores erogaciones en el grupo <strong>de</strong> Servicios Personales, con el setenta por ciento (70%), y en don<strong>de</strong> su mayor erogación son los sueldos básicos <strong>de</strong> personal permanente, que absorbió un monto <strong>de</strong> 1,404,624.4 miles <strong>de</strong> Lempiras, equivalente al cincuenta por ciento (50%) <strong>de</strong>l presupuesto total ejecutado, <strong>de</strong> los cuales Programa 11 “Ejercito” ejecuto un monto <strong>de</strong> 829,782.1 miles <strong>de</strong> Lempiras en este objeto <strong>de</strong> gasto. Los grupos con menor participación fueron Materiales y Suministros y Trasferencias con un porcentaje <strong>de</strong> catorce por ciento (14%) y once por ciento (11%) respectivamente, don<strong>de</strong> sus más consi<strong>de</strong>rables ejecuciones son en los objetos <strong>de</strong> alimentos y bebidas para personas, diesel, gasolina y transferencias y donaciones a instituciones <strong>de</strong> la seguridad social, don<strong>de</strong> el gasto mas significativo es trasferencia al Instituto <strong>de</strong> Previsión Militar. Los gastos en Servicios No Personales y Bienes Capitalizables, fueron lo que reflejaron las más bajas participaciones, juntos representan el seis por ciento (6%), y sus más consi<strong>de</strong>rables ejecuciones fueron en los objetos <strong>de</strong> gasto <strong>de</strong> alquiler <strong>de</strong> tierras y terrenos, primas y gastos <strong>de</strong> seguro y equipo militar. GRUPO Análisis horizontal <strong>de</strong> los Egresos EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA POR GRUPO DEL GASTO SECRETARIA DE DEFENSA NACIONAL (Valor en Lempiras) PRESUPUESTO APROBADO PRESUPUESTO DEFINITIVO PRESUPUESTO EJECUTADO % DE PARTICIPACIÓN % DE EJECUCIÓN Servicios Personales 1,931,615,882.0 2,072,833,412.0 2,070,092,484.0 70% 99.9% Servicios No Personales 101,853,643.0 106,495,186.0 51,847,809.8 2% 48.7% Materiales y Suministros 325,182,140.0 409,599,039.0 409,563,850.4 14% 100% Bienes Capitalizables 0.0 111,069,850.0 110,869,850.0 4% 99.8% Transferencias 323,861,400.0 328,885,432.0 328,882,543.0 11% 100% TOTALES 2,682,513,065.0 3,028,882,919.0 2,971,256,537.2 100% 98% La ejecución presupuestaria <strong>de</strong> egresos que se presenta, es por 2,971,256.5 miles <strong>de</strong> Lempiras, equivalente a un noventa y ocho por ciento (98%) con respecto al monto <strong>de</strong>finitivo. El grupo <strong>de</strong> los Servicios No Personales fue el único que presento baja ejecución, con un porcentaje <strong>de</strong> cuarenta y ocho punto siete por ciento (48.7%) en don<strong>de</strong> el monto no ejecutado fue por 54,647.3 miles <strong>de</strong> Lempiras, y se refleja en el subgrupo <strong>de</strong> servicios básicos; para lo 40
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