informe de rendicion de cuentas del sector público de honduras ...

Los gastos corrientes representan el ochenta y cinco punto noventa cero tres por ciento
(85.03%), concentrándose mayormente en el grupo de materiales y suministros con
15,076,797.90 miles de Lempiras; los gastos de capital representan el catorce punto
noventa y siete por ciento (14.97%), y de los cuales 1,245,954.2 miles de Lempiras
corresponden a servicios de la deuda pública.
Plan de Inversión
El presupuesto aprobado para ejecutar el plan de inversión fue de 1,101,962 miles de
Lempiras, posteriormente fue modificado a 2,163,752.30 miles de Lempiras y fue ejecutado
en 1,820,325.80 miles de Lempiras, o sea un ochenta y cuatro por ciento (84%)
Es importante recalcar que el plan de inversión se encuentra entrelazado con las metas
planteadas en el POA de la empresa, no obstante al efectuar un cotejo con las cifras
presupuestadas existe diferencia entre los valores a nivel de presupuesto que se reflejan
dentro del plan de inversión y lo reflejado en el Plan Operativo.
Este plan de inversión se divide en tres programas: a) Programa de Generación de Energía
Eléctrica, el cual contempla dieciséis (16) proyectos; b) Programa de Transmisión de
Energía Eléctrica con tres (3) proyectos; y, c) Programa de Distribución de Energía
Eléctrica con seis ( 6 ) proyectos.
En lo que respecta a las notas explicativas sobre el cumplimiento de cada uno de los
proyectos implícitos en los tres (3) programas, las referencias respectivas se hacen en el
acápite donde se evalúa el plan operativo anual, por ende no se va a redundar en este
apartado sobre los cumplimientos.
Programa/Act-Obra Descripción Presupuesto Presupuesto %
Definitivo ejecutado Ejecución
12-001 Generación de energia eléctrica.
Transmisión y Transformación de
1,454,295.30 1,354,593.80 93%
13-001 enegía eléctrica 294,888.10 240,786.80 82%
14-001 Distribución de energía eléctrica. 414,568.90 224,945.20 54%
Como se menciono anteriormente existen diferencias a nivel de presupuesto por ende los
porcentajes de ejecución varían entre el documento que refleja los planes de inversión y el
POA.
INFORMACIÓN FINANCIERA
Total 2,163,752.30 1,820,325.80
La Empresa Nacional de Energía Eléctrica en el ejercicio 2011 muestra una pérdida de
3,042,421.2 miles de Lempiras , esta pérdida denota un declive en la situación financiera de
la empresa puesto que, en el año 2010 obtuvo una utilidad de utilidad de 50,557.5 miles de
Lempiras, a su vez supera la perdida que se registro en el 2009 donde esta fue de
489,165.70 miles de Lempiras.
Los gastos operativos aumentaron en 5,456,838.4 miles de Lempiras, pasando de
14,212,159.2 miles de Lempiras en el 2010 a 19,668,997.6 miles de Lempiras al cierre del
2011. Esto se dio en un gran porcentaje por el aumento en la compra de energía interna en
84%
140