informe de rendicion de cuentas del sector público de honduras ...

asciende a 11,801,786.4 miles de Lempiras o sea doscientos uno punto sesenta y tres por
ciento (201.63%).
GRUPO
EJECUCION PRESUPUESTARIA POR GRUPO DEL GASTO
PRESUPUESTO
APROBADO
INSTITUTO NACIONAL DEL MAGISTERIO
Valor en Lempiras
PRESUPUESTO
DEFINITIVO
PRESUPUESTO
EJECUTADO
% DE
PARTICIPACION
% DE
EJECUCION
Servicios Personales 112,669,700.00 149,860,389.00 140,528,229.84 1.12% 93.77%
Servicios no Personales 23,753,600.00 23,417,667.26 17,951,623.32 0.14% 76.66%
Materiales y Suministros 5,246,400.00 5,582,332.74 2,645,178.84 0.02% 47.38%
Bienes Capitalizables 50,150,000.00 50,150,000.00 2,432,445.27 0.02% 4.85%
Transferencias 2,560,200,000.00 2,523,009,311.00 2,288,028,112.29 18.16% 90.69%
Activos Financieros 3,101,129,500.00 3,101,129,500.00 10,095,067,353.07 80.14% 325.53%
Servicio de la Deuda 0.00 0.00 31,287,711.49 0.25% 0.00%
Otros Gastos
(Asignaciones Globales) 0.00 0.00 18,966,596.90 0.15% 0.00%
TOTALES 5,853,149,200.00 5,853,149,200.00 12,596,907,251.02 100.00% 215.22%
La sobre ejecución reflejada, es debido a que en los Activos Financieros, se derogaron
gastos que no estaban presupuestados como ser: Concesión de Prestamos (Inversiones
Exceso al limite) con un valor de 5,535,637.3 miles de Lempiras, disminución de
Depreciación Acumulada con un monto de 620,497.0 miles de Lempiras y que de este valor
565,868.3 miles de Lempiras corresponde a un incremento en Activos Diferidos.
Los servicios Personales obtuvieron el mayor porcentaje de ejecución con un noventa y tres
punto setenta y siete por ciento (93.77%) que representa 140,528.2 miles de Lempiras, el
sub grupo con mayor derogación fueron sueldos y salarios del personal permanente con
118,605.0 miles de Lempiras.
La baja ejecución fue dada en el grupo de bienes capitalizables con un cuatro punto
ochenta y cinco (4.85%) en el cual se de dejo de derogar la cantidad de 47,717.5 miles de
Lempiras; una parte es del renglón de Tierras, Predios y Solares con un valor de 11,665.0
miles de Lempiras, otra de Maquinaria y Equipo de Oficina con 6,022.6 miles de Lempiras y
en Proyectos en Ejecución con la cantidad de 27,929.9 miles de Lempiras.
Materiales y suministros tuvo una ejecución del cuarenta y siete punto treinta y ocho por
ciento (47.38%), los subgrupos que dejaron de derogar un porcentaje significativo de
gastos fueron: productos químico combustible y lubricantes con 904.1 miles de Lempiras y
otros materiales y suministros con 799.7 miles de Lempiras
Las Transferencias se ejecutaron en 2,288,028.1 miles de Lempiras que representa un
noventa punto sesenta y nueve por ciento (90.69%) , en lo que respecta a las
transferencias del sector privado, no se derogaron 161,898.3 miles de Lempiras en el rubro
de jubilaciones.
Según explicaciones el mayor impacto en el cumplimiento del plan operativo fue originado
por la no ejecución de los proyectos de inversión a cargo de la unidad de ingeniería y en
donde varias unidades ejecutoras estaban involucradas con dichos proyectos. Aunado a
ello se restringieron las metas trazadas en el plan estratégico y por ende sus acciones
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