informe de rendicion de cuentas del sector público de honduras ...

fiscal 2010 en 98,985.1 miles de Lempiras, equivalente a un porcentaje de cuatro por ciento
(4%).
En el presupuesto se presentaron modificaciones de ampliación por un monto de 346,369.8
miles de Lempiras, conformados por 344,700.8 miles de Lempiras de fondos nacionales y
1,668.9 miles de Lempiras de recursos propios, generados por industria militar, el alquiler de
edificios, locales e instalaciones y servicios cobrados en los diferentes puertos del país. El
presupuesto vigente se presenta por un monto de 3,028,882.9 miles de Lempiras.
La ampliación se destino un cuarenta y uno por ciento (41%) al grupo de Servicios Personales
y un treinta y dos por ciento (32%) a Bienes Capitalizables. En relación a su categoría
programática al Programa de Actividades Centrales se le asignó la mayoría de estos fondos.
Análisis Vertical de los Egresos
En lo relacionado con la participación de los egresos concentró su mayores erogaciones en el
grupo de Servicios Personales, con el setenta por ciento (70%), y en donde su mayor
erogación son los sueldos básicos de personal permanente, que absorbió un monto de
1,404,624.4 miles de Lempiras, equivalente al cincuenta por ciento (50%) del presupuesto
total ejecutado, de los cuales Programa 11 “Ejercito” ejecuto un monto de 829,782.1 miles de
Lempiras en este objeto de gasto.
Los grupos con menor participación fueron Materiales y Suministros y Trasferencias con un
porcentaje de catorce por ciento (14%) y once por ciento (11%) respectivamente, donde sus
más considerables ejecuciones son en los objetos de alimentos y bebidas para personas,
diesel, gasolina y transferencias y donaciones a instituciones de la seguridad social, donde el
gasto mas significativo es trasferencia al Instituto de Previsión Militar.
Los gastos en Servicios No Personales y Bienes Capitalizables, fueron lo que reflejaron las
más bajas participaciones, juntos representan el seis por ciento (6%), y sus más considerables
ejecuciones fueron en los objetos de gasto de alquiler de tierras y terrenos, primas y gastos de
seguro y equipo militar.
GRUPO
Análisis horizontal de los Egresos
EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA POR GRUPO DEL GASTO
SECRETARIA DE DEFENSA NACIONAL
(Valor en Lempiras)
PRESUPUESTO
APROBADO
PRESUPUESTO
DEFINITIVO
PRESUPUESTO
EJECUTADO
% DE
PARTICIPACIÓN
% DE
EJECUCIÓN
Servicios Personales 1,931,615,882.0 2,072,833,412.0 2,070,092,484.0 70% 99.9%
Servicios No Personales 101,853,643.0 106,495,186.0 51,847,809.8 2% 48.7%
Materiales y Suministros 325,182,140.0 409,599,039.0 409,563,850.4 14% 100%
Bienes Capitalizables 0.0 111,069,850.0 110,869,850.0 4% 99.8%
Transferencias 323,861,400.0 328,885,432.0 328,882,543.0 11% 100%
TOTALES 2,682,513,065.0 3,028,882,919.0 2,971,256,537.2 100% 98%
La ejecución presupuestaria de egresos que se presenta, es por 2,971,256.5 miles de
Lempiras, equivalente a un noventa y ocho por ciento (98%) con respecto al monto definitivo.
El grupo de los Servicios No Personales fue el único que presento baja ejecución, con un
porcentaje de cuarenta y ocho punto siete por ciento (48.7%) en donde el monto no ejecutado
fue por 54,647.3 miles de Lempiras, y se refleja en el subgrupo de servicios básicos; para lo
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