informe de rendicion de cuentas del sector público de honduras ...

elaboración de los mismos se le venció el contrato en el mes de agosto del 2011 por lo que
los estados financieros están hasta esa fecha.
18.- INSTITUTO NACIONAL DE CONSERVACION Y DESARROLLO FORESTAL,
AREAS PROTEGIDAS Y VIDA SILVESTRE
INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA
El presupuesto de ingresos y egresos públicos, aprobado al Instituto Nacional de
Conservación y Desarrollo Forestal, Áreas Protegidas y Vida Silvestre para el ejercicio
fiscal 2011 fue por un monto de 292,578.8 miles de Lempiras, conformados por un monto
de 161,516.7 miles de Lempiras de fondos nacionales y por 131,062.1 miles de Lempiras
de fondos externos de donaciones.
En el presupuesto para incorporar los fondos propios, se presentaron modificaciones de
ampliación por un monto de 46,094.6 miles de Lempiras, conformados así: 14,766.3 miles
de Lempiras de fondos propios obtenidos por concepto de cobro de tasas, multas, entre
otros; 27,222.3 miles de Lempiras de recursos externos de crédito y 4,106.0 miles de
Lempiras de recursos en concepto de apoyo presupuestario para el grupo 100. El
presupuesto vigente o definitivo con todos los recursos fue por el valor 338,673.4 miles de
Lempiras.
Análisis Vertical de los Egresos
Esta institución en cumplimiento de asegurar la protección de las áreas forestales, áreas
protegidas y vida silvestre concentró su mayor participación de gastos en los grupos de
Servicios Personales con cincuenta y uno punto cuatro por ciento (51.4%) y Servicios no
Personales con treinta y tres punto siete por ciento (33.7%) pero las ejecuciones más bajas
fueron para bienes capitalizables con uno punto nueve por ciento (1.9%), Materiales y
Suministros con cinco punto nueve por ciento (5.9%) y transferencias con siete punto cero
por ciento (7.0%) respectivamente.
GRUPO
EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA POR GRUPO DEL GASTO
INSTITUTO NACIONAL DE DESARROLLO Y CONSERVACIÓN FORESTAL,
PRESUPUESTO
APROBADO
ÁREAS PROTEGIDAS Y VIDA SILVESTRE
Valor en Lempiras
PRESUPUESTO
DEFINITIVO
PRESUPUESTO
EJECUTADO
% DE
PARTICIPACION
% DE
EJECUCION
Servicios Personales 153,935,669.00 165,167,599.00 148,063,610.82 51.4% 89.6%
Servicios no Personales 78,359,037.00 112,755,864.00 97,160,119.40 33.7% 86.2%
Materiales y Suministros 23,796,004.00 18,927,448.00 16,957,773.66 5.9% 89.6%
Bienes Capitalizables 5,433,210.00 9,210,263.00 5,474,480.88 1.9% 59.4%
Transferencias 31,054,880.00 32,612,230.00 20,281,850.44 7.0% 62.2%
TOTALES 292,578,800.00 338,673,404.00 287,937,835.20 100.0% 85.0%
En el caso de los subsidios a instituciones públicas financieras estos son fondos de crédito
externo, transferidos al banco nacional de desarrollo agrícola bajo el programa de
Conservación de las áreas protegidas y vida silvestre en su actividad de fondo de áreas
protegidas y vida silvestre.
107