3.- CONFEDERACION DEPORTIVA AUTONOMA DE HONDURAS (CONDEPAH) INFORMACION PRESUPUESTARIA El presupuesto <strong>de</strong> recursos y gastos aprobado, para el ejercicio fiscal 2011, fue por la cantidad <strong>de</strong> 20,900.0 miles <strong>de</strong> Lempiras el cual sufrió una ampliación presupuestaria <strong>de</strong> 2,678.0 miles <strong>de</strong> Lempiras, quedando un presupuesto <strong>de</strong>finitivo <strong>de</strong> 23,578.0 miles <strong>de</strong> lempiras. La ejecución <strong>de</strong>l presupuesto <strong>de</strong> gastos ascendió a 23,400.7 miles <strong>de</strong> Lempiras, lo que representa un noventa y nueve punto veinticinco por ciento (99.25%) con respecto al presupuesto <strong>de</strong>finitivo. GRUPO EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA POR GRUPO DEL GASTO 2011 Confe<strong>de</strong>racion Deportiva Autonoma <strong>de</strong> Honduras PRESUPUESTO APROBADO Valor en Lempiras PRESUPUESTO DEFINITIVO PRESUPUESTO EJECUTADO % DE PARTICIPACIÓN % DE EJECUCIÓN Servicios Personales 1,890,000.00 2,378,100.00 2,318,483.75 9.91% 97.49% Servicios no Personales 1,673,600.00 2,431,600.00 2,602,430.05 11.12% 107.03% Materiales y Suministros 641,400.00 2,037,033.00 1,920,241.68 8.21% 94.27% Bienes Capitalizables 225,000.00 297,000.00 161,399.71 0.69% 54.34% Transferencias 16,470,000.00 16,434,267.00 16,398,096.51 70.08% 99.78% TOTALES 20,900,000.00 23,578,000.00 23,400,651.70 100.00% 99.25% El mayor porcentaje <strong>de</strong>l presupuesto se encuentra en el grupo <strong>de</strong> Transferencias con un setenta punto cero ocho por ciento (70.08%) y en don<strong>de</strong> el rubro mas significativo son las Transferencias a Fe<strong>de</strong>raciones con un monto <strong>de</strong> 12,185.0 miles <strong>de</strong> Lempiras y Ayudas Especiales a Fe<strong>de</strong>raciones Deportivas Nacionales con un monto <strong>de</strong> 4,213.1 miles <strong>de</strong> Lempiras, para sus inversiones en actuaciones <strong>de</strong>portivas, así como la organización y <strong>de</strong>sarrollo <strong>de</strong> sus eventos programados en la realización <strong>de</strong> los Primeros Juegos <strong>de</strong>l Deporte Fe<strong>de</strong>rado “Porfirio Lobo Sosa”, compra <strong>de</strong> equipo <strong>de</strong> oficina y <strong>de</strong>portivo, pago <strong>de</strong> entrenadores, ayudas a atletas, seminarios <strong>de</strong> capacitación. Servicios no personales es el segundo grupo con mayor representatividad con un once punto doce por ciento (11.12%), la cual se refleja en el rubro Mantenimiento y Reparación <strong>de</strong> Equipos y Medio <strong>de</strong> Transporte con un monto <strong>de</strong> 367.2 miles <strong>de</strong> Lempiras, esto <strong>de</strong>bido a <strong>de</strong>sperfectos no previstos <strong>de</strong> la flota vehicular. A su vez este grupo presenta una ejecución <strong>de</strong> ciento siete punto cero tres por ciento (107.03%), ya que presenta sobre ejecuciones en los renglones <strong>de</strong>l gasto tales como: Alquiler <strong>de</strong> Servicios <strong>de</strong> Transporte, Mantenimiento y Reparación <strong>de</strong> Edificios, <strong>de</strong> Transporte, Servicios <strong>de</strong> Imprenta y Publicidad, <strong>de</strong>bido a la realización <strong>de</strong> los “Primeros Juegos Nacionales <strong>de</strong>l Deporte Fe<strong>de</strong>rado Porfirio Lobo Sosa”. El Grupo con mas baja ejecución es Bienes Capitalizables con un monto <strong>de</strong> 161.4 miles <strong>de</strong> Lempiras, lo que representa el cincuenta y cuatro punto treinta y cuatro por ciento (54.34%), esta baja ejecución se dio en el rubro <strong>de</strong> Equipo Medico y <strong>de</strong> Laboratorio ya que <strong>de</strong> los 140.0 miles <strong>de</strong> Lempiras que tenia presupuestado solo ejecuto la cantidad <strong>de</strong> 18.4 miles <strong>de</strong> Lempiras, es <strong>de</strong>cir, el trece punto doce por ciento (13.12%). 125
Gastos Corrientes y <strong>de</strong> Capital Los gastos corrientes adsorbieron el noventa y nueve punto treinta y uno por ciento (99.31%) <strong>de</strong>l presupuesto ejecutado, siendo estos por el monto <strong>de</strong> 23,239.3 miles <strong>de</strong> Lempiras, y <strong>de</strong>ntro <strong>de</strong> los cuales <strong>de</strong>staca el grupo <strong>de</strong> transferencias. Los gastos <strong>de</strong> capital ascien<strong>de</strong>n a 161.4 miles <strong>de</strong> Lempiras que representan el cero punto sesenta y nueve por ciento (0.69%), <strong>de</strong>l total ejecutado, este monto se utiliza para la compra <strong>de</strong> Maquinaria y Equipo <strong>de</strong> Oficina, Informática, Equipo <strong>de</strong> Transporte, Equipo Medico. INFORMACIÓN FINANCIERA EJECUCIÓN DEL GASTO CORRIENTE Y DE CAPITAL 2011 DETALLE PRESUPUESTO DEFINITIVO PRESUPUESTO EJECUTADO % DEL TOTAL EJECUTADO Gasto Corriente L. 23,281,000.00 L. 23,239,251.99 99.31% Gasto <strong>de</strong> Capital 297,000.00 161,399.71 0.69% T OT AL L. 23,578,000.00 L. 23,400,651.70 100.00% Su estado <strong>de</strong> resultados refleja una utilidad <strong>de</strong> 294.7 miles <strong>de</strong> Lempiras entre los ingresos y los gastos <strong>de</strong> operación, <strong>de</strong>bido a que se obtuvieron ingresos corrientes por la cantidad <strong>de</strong> 11,348.2 miles <strong>de</strong> Lempiras y egresos corrientes por 11,053.5 miles <strong>de</strong> Lempiras, lo cual <strong>de</strong>muestra un resultado positivo al consi<strong>de</strong>rar que en el año 2010 obtuvieron una perdida <strong>de</strong> 186.1 miles <strong>de</strong> Lempiras. C O N D E P A H COMPARATIVO AÑOS 2011 - 2010 D E S C R I P C I Ó N Año 2011 Año 2010 Variación INGRESOS 11,348,185 Venta <strong>de</strong> Bienes y Servicios 103,667 Rentas <strong>de</strong> la Propiedad 205,270 Otros Ingresos No <strong>de</strong> Operaciones 1,748 Gobierno Central 10,955,000 Donaciones empresas privada 82,500 GASTOS 11,053,534 Servicios Personales 2,318,484 Servicios no Personales 2,601,712 Materiales y suministros 1,920,242 Transferencias 4,213,097 5,942,730 144,992 186,199 1,407 5,500,300 109,832 6,128,792 1,381,970 1,621,004 525,789 2,600,029 RESULTADOS 294,651 -186,062 5,405,454 -41,326 19,071 342 5,454,700 -27,332 4,924,742 936,513 980,708 1,394,453 1,613,067 126
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