informe de rendicion de cuentas del sector público de honduras ...

15.- INSTITUTO HONDUREÑO PARA LA PREVENCION DEL ALCOHOLISMO,
DROGADICCIÓN Y FARMACODEPENDENCIA (IHADFA)
INFORMACION PRESUPUESTARIA
El presupuesto de recursos y gastos para el ejercicio fiscal 2011, aprobado, fue de 13,434.7
miles de Lempiras; el que sufrió una ampliación presupuestaria de 2,519.9 miles de
Lempiras, quedando un presupuesto definitivo de 15,954.6 miles de Lempiras, sin embargo,
es necesario mencionar que dentro de este presupuesto se encuentran incluidos los
valores de ingresos de operaciones y rentas de la propiedad con un monto de 1,968.5 miles
de Lempiras, los cuales no genera la institución.
La ejecución del presupuesto de gastos ascendió a 13,927.6 miles de Lempiras, lo que
representa un ochenta y siete punto treinta por ciento (87.30%) con respecto al
presupuesto definitivo.
La composición del presupuesto y su ejecución, se pueden observar en el cuadro siguiente:
GRUPO
EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA POR GRUPO DEL GASTO 2011
INSTITUTO HONDUREÑO PARA LA PREVENCIÓN DEL ALCOHOLISMO DROGADICCIÓN Y FÁRMACODEPENDENCIA
PRESUPUESTO
APROBADO
Valor en Lempiras
PRESUPUESTO
DEFINITIVO
PRESUPUESTO
EJECUTADO
% DE
PARTICIPACIÓN
% DE
EJECUCIÓN
Servicios Personales 12,140,301.00 14,610,682.00 13,019,663.00 93.48% 89.11%
Servicios no Personales 1,039,760.00 1,089,260.00 814,313.00 5.85% 74.76%
Materiales y Suministros 128,500.00 128,500.00 90,809.00 0.65% 70.67%
Bienes Capitalizables 122,353.00 122,353.00 165.00 0.00% 0.13%
Transferencias 3,800.00 3,800.00 2,626.00 0.02% 69.11%
TOTALES 13,434,714.00 15,954,595.00 13,927,576.00 100.00% 87.30%
El mayor porcentaje del presupuesto se encuentra en el grupo de servicios personales con
noventa y tres punto cuarenta y ocho por ciento (93.48%) o sea 13,019.7 miles de
Lempiras, siendo el rubro de sueldos básicos el más representativo ya que alcanzo un
monto de 8,057.8 miles de Lempiras.
Asimismo con un cinco punto ochenta y cinco por ciento (5.85%) se encuentra los servicios
no personales con un monto ejecutado de 814.3 miles de Lempiras, quedando un saldo
disponible por ejecutar de 274.9 miles de Lempiras.
El Grupo con mas baja ejecución es Bienes Capitalizables con un cero punto trece por
ciento (0.13%), ya que no se ejecutó el presupuesto asignado que tiene un valor de 122.4
miles de lempiras, esto debido a que la institución entro en déficit desde el mes de
noviembre del 2011 y el presupuesto fue bien limitado para cubrir todas las actividades.
Cabe mencionar que este déficit es en relación al concepto de Rentas de Propiedad por el
monto de 1,700.0 miles de Lempiras que tendría que generar la institución como parte de
su presupuesto para el año 2011, cantidad que el IHADFA no llevo a cabo porque no
cuenta con ninguna propiedad para colocar en renta y nunca ha contado ni con edificio
propio para las oficinas principales, por lo tanto la institución no percibió este monto.
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