informe de rendicion de cuentas del sector público de honduras ...

DETALLE
PRESUPUESTO
DEFINITIVO
Gasto Corriente 978,812,694.00
PRESUPUESTO
EJECUTADO
803,517,953.23
% DEL TOTAL
EJECUTADO
36.27%
Gasto de Capital 1,340,951,006.91 1,411,943,007.91 63.73%
TOTAL 2,319,763,700.91 2,215,460,961.14 100%
Los gastos corrientes ascendieron a 803,517.9 miles de Lempiras, que representan un
treinta y seis punto veintisiete por ciento (36.27%), a éstos correspondieron el pago de
sueldos y salarios, servicios básicos, materiales y suministros y las transferencias.
Los gastos de capital ejecutados se registran por un monto de 1,411,943.0 miles de
Lempiras, es decir, un sesenta y tres punto setenta y tres por ciento (63.73%)
correspondientes a la compra equipos varios de oficina y de computación, y los préstamos
a corto y largo plazo al sector privado y a personas, y, los títulos valores.
PLAN DE INVERSIONES
El plan de inversiones programado no contiene en su estructura el renglón de
construcciones, adiciones y mejoras de bienes nacionales; incluye únicamente las
inversiones físicas en bienes capitalizables, como ser: equipo de computación y mobiliario
de oficina.
Concepto Aprobado (Lps) Ejecutado (Lps) % Ejecución
Equipos varios de oficina 2,000,000.00 1,690,201.31 84.51%
equipos para computación 18,035,002.00 1,316,009.18 7.30%
Total 20,035,002.00 3,006,210.49 15%
Para ello, se aprobó un presupuesto de 20,035.0 miles de Lempiras, de los que se
ejecutaron tan solo 3,006.2 miles de Lempiras, es decir, un quince por ciento (15%).
Según notas explicativas, esta baja ejecución se debió a que se tenía contemplada la
compra de un software y un servidor; el cual estaba condicionado a la implementación del
Sistema de Información Gerencial (SIG) y se ejecutará en el año 2012 de acuerdo al
desarrollo de los proyectos del SIG.
Agregan, en la cuenta activos financieros, se dejó un monto para nuevas inversiones que,
de ejecutarse, estas serían incorporadas en el presupuesto vigente como modificación
presupuestaria. Asimismo, surgió la oportunidad de una inversión a través de la compra de
un terreno en la Ceiba, el cual será utilizado para la construcción de un cementerio. Esta
inversión no se refleja en la ejecución de bienes capitalizables, en vista que fue comprado
en noviembre y según normas de cierre de la Secretaría de Finanzas, no se podían hacer
modificaciones sino, hasta el 30 de septiembre de 2011.
INFORMACIÓN FINANCIERA
Los activos totales al cierre del período fiscal 2011 ascendieron a 7,992,559.5 miles de
Lempiras, entre los que corresponden al activo corriente un monto de 5,097,419.8 miles de
Lempiras y al activo no corriente 2,895,139.6 miles de Lempiras.
188