informe de rendicion de cuentas del sector público de honduras ...

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En general esta institución ejecutó su presupuesto en un cincuenta y cuatro por ciento (54%) en gastos corrientes. A Bienes de capital destino un cuarenta y seis por ciento (46%) de su presupuesto. GRUPO PRESUPUESTO DEFINITIVO PRESUPUESTO EJECUTADO % DE PARTICIPACION Gasto Corriente 220,000,338.40 217,374,614.18 54% Gasto de Capital 214,771,223.73 188,290,227.33 46% TOTALES L. 434,771,562.13 L. 405,664,841.51 100% Evaluación de las metas del Plan de Gobierno 2010-2014 Dentro del plan de gobierno 2010-2014, se contemplo cuatro (4) metas dirigidas a esta Secretaría, sin embargo no se pudo establecer un porcentaje de cumplimiento, pues, la institución no remitió la información sobre el grado de avance, y además no se cuenta con la evaluación anual de sus programas que permitiera establecer en forma puntual el cumplimiento de las mismas; B.- SECTOR DESCONCENTRADO 1.- BANCO HONDUREÑO PARA LA PRODUCCIÓN Y LA VIVIENDA (BANHPROVI) INFORMACION PRESUPUESTARIA El presupuesto de ingresos y egresos aprobado al Banco Hondureño para la Producción y la Vivienda en el año 2011 fue de 3,791,235.5 miles de Lempiras, el cual fue incrementado en trece punto dos por ciento (13.2%) con un monto de 50,000.0 miles de Lempiras, los cuales fueron absorbidos por el grupo de gasto de activos financieros específicamente en el rubro de prestamos a largo plazo a empresas privadas. Dicha ampliación se realizó con fondos provenientes del exterior mediante resolución No. 496 de la Secretaría de Finanzas con fecha del 20 de septiembre del 2011. Egresos EJECUCION PRESUPUESTARIA POR TIPO DE GASTO Secretaría Técnica de Planificación y Cooperación Externa. (Valor en Lempiras) El presupuesto definitivo fue de 3,841,235.5 miles de lempiras y fue ejecutado en ochenta y dos por ciento (82.0%), con un monto total ejecutado de 3,149,257.0 miles de Lempiras. 69
GRUPO PRESUPUESTO APROBADO El gasto de capital absorbió el noventa punto cuatro por ciento (90.4%), conformado mayormente por los grupos de gasto de activos financieros, con un monto ejecutado de 2,266,821.6 miles de Lempiras, específicamente en los objetos de gasto correspondientes a los préstamos a corto y largo plazo y títulos y valores a corto plazo; el grupo de gasto de servicios de la deuda, con un monto de 565,606.2 miles de Lempiras, en los objetos de gastos correspondientes a la amortización de la deuda pública interna y externa a largo plazo; y, el grupo de bienes capitalizables con un monto de 15,299.5 miles de Lempiras, en los objetos de gasto correspondientes a aplicaciones informáticas, equipo de oficina y muebles y construcciones y mejoras de bienes nacionales en dominio privado. El gasto corriente absorbió el nueve punto seis por ciento (9.6%) restante, con un monto total ejecutado de 301,529.7 miles de lempiras, conformado por los grupos de gasto de servicios personales, servicios no personales y materiales y suministros, siendo los objetos de gasto que más presupuesto absorbieron sueldos básicos, comisiones y gastos bancarios y otros repuestos y accesorios menores respectivamente. Considerando la información anterior, se puede observar que la institución está dirigiendo la asignación de recursos a darle cumplimento al objetivo institucional, el de promover el crecimiento y desarrollo de los sectores productivos mediante la concesión de financiamiento de mediano y largo plazo, para proyectos del sector privado y del sector social de la economía, referente a la producción, comercialización de la misma, servicios y vivienda. INFORMACION FINANCIERA EJECUCION PRESUPUEST ARIA POR GRUPO DEL GAST O Ba nco Hondure ño Pa ra La Producción y La Vivie nda Va lor e n Le mpira s PRESUPUESTO DEFINITIVO PRESUPUESTO EJECUTADO % DE PARTICIPACION % DE EJECUCION Servicios Personales 72,139,900.00 72,139,900.00 65,677,000.00 2.1% 91.0% Servicios no Personales 43,260,000.00 43,260,000.00 34,974,700.00 1.1% 80.8% Materiales y Suministros 4,390,000.00 4,390,000.00 2,927,500.00 0.1% 66.7% Bienes Capitalizables 15,628,000.00 15,628,000.00 15,299,500.00 0.5% 97.9% Transferencias 4,200,000.00 4,200,000.00 3,980,800.00 0.1% 94.8% Activos Financieros 1,978,421,400.00 2,628,421,400.00 2,266,821,600.00 72.0% 86.2% Servicio de la Deuda Y Disminucion de Otros Pasivos 1,673,196,200.00 1,073,196,200.00 759,575,900.00 24.1% 70.8% TOTALES L. 3,791,235,500.00 L. 3,841,235,500.00 L. 3,149,257,000.00 100.00% 82.0% DETALLE LIQUIDACION PRESUPUESTARIA Valor en Lempiras PRESUPUESTO VIGENTE PRESUPUESTO EJECUTADO % DEL TOTAL EJECUTADO Gasto Corriente 353,065,400.00 301,529,700.00 9.6% Gasto de Capital 3,488,170,100.00 2,847,727,300.00 90.4% TOTAL L. 3,841,235,500.00 L. 3,149,257,000.00 100.00% Al cierre del ejercicio fiscal 2011 el Banco Hondureño Para la Producción y Vivienda obtuvo un resultado del ejercicio de 332,676.8 miles de Lempiras, mayor en 62,618.2 miles de 70
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Recomendación N° 5 Al Señor Dire
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