RAPPORT ANNUEL 2011 - Ackermans & van Haaren

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Rapport annuel 2011
financières et économiques. Une grande partie des cours ont aussi
été données à la Johnson Graduate School of Management de
Cornell. Julien Pestiaux est associé chez Climact, un bureau de
conseils sur l’énergie et le climat avec de nombreux clients dans
des sociétés internationales. Auparavant, il a été actif durant 5
ans comme consultant et chef de projet chez McKinsey & C° où
il s’est familiarisé avec les différents aspects de la comptabilité.
Julien Pestiaux a été nommé administrateur d’Ackermans & van
Haaren en 2011.
• Thierry van Baren (1967) est licencié et agrégé en philosophie et
est titulaire d’un MBA obtenu à la Solvay Business School. Dans le
cadre de cette formation, il s’est spécialisé, entre autres, dans les
branches ‘Finance’, ‘Financial Accounting’ et ‘Managerial Accounting’.
Thierry van Baren est actuellement consultant indépendant
et à ce titre, il est familiarisé avec différents aspects de la comptabilité.
Thierry van Baren a été nommé administrateur d’Ackermans
& van Haaren en 2006.
3.2 Rapport d’activités
Le comité d’audit s’est réuni à quatre reprises en 2011 et était complet
chaque fois.
Le 25 février et le 19 août 2011, le comité d’audit s’est principalement
penché, en présence de la direction financière et du commissaire,
sur le processus d’élaboration des rapports financiers annuels
et semestriels, respectivement, ainsi que sur l’analyse de ces rapports.
Les membres du comité d’audit avaient reçu au préalable les
rapports disponibles des comités d’audit des filiales opérationnelles
d’Ackermans & van Haaren.
Le comité d’audit du 30 mars 2011 a été consacré principalement
aux rapports financiers tels qu’ils figurent dans le rapport annuel de
2010 et au contrôle de la règle ‘un pour un’ en ce qui concerne les
services hors audit fournis par Ernst & Young. Le comité d’audit a
également rendu compte des résultats de l’audit (externe) portant
sur la sécurité du réseau informatique d’Ackermans & van Haaren.
Au cours de la réunion du comité d’audit du 25 novembre 2011,
il a été rendu compte des activités en matière d’audit interne. Le
comité d’audit s’est également penché sur un plan général en matière
de contrôle interne, un cadre pour l’évaluation des goodwill
impairments, l’infrastructure ICT, le site internet et les plans d’option
existants au sein du groupe. Enfin, le planning d’audit interne pour
l’exercice 2012 a été approuvé.
Le comité d’audit a rendu compte, de façon systématique et détaillée,
de l’exercice de ses tâches au conseil d’administration.
4. Comité des rémunérations
4.1 Composition
Président Pierre Macharis
Indépendant, administrateur non exécutif
Thierry van Baren
Indépendant, administrateur non exécutif
Frederic van Haaren
Administrateur non exécutif
L’article 526quater, §2 C. Soc. stipule que le comité des rémunérations
doit être composé d’une majorité d’administrateurs indépendants
au sens de l’article 526ter C. Soc. Par ailleurs, le comité
des rémunérations ne peut être composé que d’administrateurs non
exécutifs.
Le conseil d’administration a décidé, à la lumière de ce qui précède,
de remplacer à la date du 1er janvier 2011 Teun Jurgens (dont le
mandat a perdu son caractère indépendant le 25 mai 2010) par
Thierry van Baren au sein du comité des rémunérations.
Compte tenu de sa nomination en tant que président du conseil
d’administration à partir du 23 mai 2011, Jacques Delen a décidé de
se démettre en tant que président du comité des rémunérations. Le
conseil d’administration a ensuite décidé, le 21 juin 2011, de remplacer
Jacques Delen en tant que membre du comité des rémunérations
par Frederic van Haaren.
4.2 Rapport d’activités
En 2011, le comité des rémunérations s’est réuni à deux reprises,
à savoir le 6 avril 2011 et le 15 novembre 2011, et était complet
chaque fois.
Le 6 avril 2011, le comité des rémunérations s’est penché sur la
Loi du 6 avril 2010 visant à renforcer la gouvernance d’entreprise
dans les sociétés cotées et sur des recommandations à l’adresse du
conseil d’administration concernant (a) la rémunération variable
annuelle des membres du comité exécutif, (b) l’inclusion explicite
dans les contrats de prestation de services indépendants des membres
du comité exécutif de critères en ce qui concerne l’attribution d’une
rémunération variable, et (c) l’introduction, en faveur de la société,
d’un droit de recouvrement de la rémunération variable attribuée aux
membres du comité exécutif sur la base d’informations financières
erronées. Le comité des rémunérations a également examiné, lors de
cette réunion, le projet de rapport de rémunération 2011.
Lors de la réunion du 15 novembre 2011, le comité des rémunérations
a adressé des recommandations au conseil d’administration
concernant la rémunération des administrateurs, l’indemnité fixe et
variable des membres du comité exécutif et l’attribution d’options sur
actions aux membres précités et à d’autres cadres du groupe.