Jahresbericht 2007 - Landkreis Neumarkt

- 24 -
Jahresbericht 2007
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
3. Kreisrechnungsprüfungsamt
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Landkreis Neumarkt i.d.OPf.
Stabstelle 02
Die Tätigkeit des Kreisrechnungsprüfungsamtes im Jahr 2007 war wiederum von verschiedenen Schwerpunkten
geprägt.
Im Rahmen der örtlichen Rechnungsprüfung wurden verschiedene Teilgebiete der Landkreisverwaltung und
der Kliniken vorgeprüft und darüber für den Rechnungsprüfungsausschuss Prüfungsberichte erstellt.
In 1 Sitzung des Rechnungsprüfungsausschusses wurden verschiedene Gebiete des Landkreises geprüft.
Diese Sitzung wurde vom Rechnungsprüfungsamt vorbereitet und organisiert. Dabei fanden auch folgende
Ortseinsichten durch die Mitglieder des Kreisrechnungsprüfungsausschusses statt:
� Besichtigung des Umweltbildungs- und Regionalentwicklungszentrums Habsberg. Die Maßnahme erläuterte
Herr Werner Thumann, Leiter des Sachgebietes für Gartenkultur, Landespflege und Umweltbildung.
� Besichtigung der Räumlichkeiten der ARGE. Für Fragen stand Herr Wagner, Geschäftsführer der ARGE, zur
Verfügung.
Die Rechnungsprüfung befasste sich 2007 neben der ausführlichen Prüfung der Jahresrechnung mit den Themen
Prüfung der Wirtschaftsförderungs-GmbH REGINA und Soziale Sicherung, insbesondere die Kosten der
Unterkunft nach SGB II.
Bei den Kliniken Neumarkt i.d.OPf. wurden vor allem die Überstunden- und Urlaubsrückstellungen, sowie die
Buchungen für Waren- und Rechnungseingang genauer beleuchtet.
Ein weiterer Tätigkeitsschwerpunkt war die Prüfung aller Schlussrechnungen der derzeit laufenden bzw. zwischenzeitlich
abgeschlossenen Baumaßnahmen des Landkreises (Sporthalle bei der Edith-Stein-Realschule,
Sanierung Gesundheitsamt, Sanierung Hallenbad, Umweltbildungs- und Regionalentwicklungszentrum Habsberg,
Errichtung von Räumen für die Mittagsverpflegung und Ganztagsbetreuung an den Neumarkter Gymnasien,
Edith-Stein-Realschule Außenanlagen) einschließlich der Baumaßnahmen beim Klinikum Landkreis
Neumarkt (Sanierung und Erweiterung, IV. Bauabschnitt).
Die Praxis, die Schlussrechnungen vor Auszahlung oder sofort nach Auszahlung zu überprüfen, hat sich bewährt
und führte auch im Jahr 2007 wieder zu Beanstandungen. Die Prüfung erstreckte sich im Wesentlichen
auf die Einhaltung der Architekten-, Ingenieur- und Bauverträge (Leistungsverzeichnisse), auf die Überprüfung
von Regiearbeiten und Nachträgen, sowie die Einhaltung der Vorschriften der VOB. Insgesamt wurden dem
Kreisrechnungsprüfungsamt ca. 150 Schlussrechnungen zur Prüfung vorgelegt.
Im Rahmen der Kassenprüfungen wurde bei der Kreiskasse eine unangemeldete Prüfung vorgenommen,
dabei wurde auch eine Kassenbestandsaufnahme beim Kassenautomaten durchgeführt. Ferner wurde je eine
Bestandsaufnahme beim Hallenbad Neumarkt, bei der Kasse der Erd- und Steindeponie Pollanten und bei der
Kasse des Wertstoffhofes Blomenhof vorgenommen. Einer umfangreichen Kassenprüfung wurde noch der
Landschaftspflegeverein Neumarkt unterzogen. Auch für die Kassenprüfung des Bürgernetzvereins Neumarkt
ist das Kreisrechnungsprüfungsamt zuständig.
Daneben wurden noch weitere Tätigkeiten durchgeführt, z.B. Prüfung von Abrechnungen mit der Staatsoberkasse,
Prüfung des Verwendungsnachweises der Volkshochschule Neumarkt, Überprüfung von nicht benötigten
Müllmarken, usw.