Strategisch Taktisch Operativ - IDEENKAPITAL

Angaben nach § 15 VermVerkProspV
Angaben nach § 15 Vermögensanlagen-Verkaufsprospektverordnung.
Die Beteiligungsgesellschaft IDEENKAPITAL Metropolen Europa
GmbH & Co. KG hat ihren Geschäftsbetrieb am 8. April
2009 aufgenommen. Es ist vorgesehen, dass das für die Finanzierung
notwendige Eigenkapital in Höhe von 57,5 Mio.
EUR exklusive Agio im Jahr 2009 und 2010 eingeworben
wird.
Die Fondsgesellschaft hat Anteile an dem Zielfonds im Wert
von 50,0 Mio. EUR erworben. Obwohl die Fondsgesellschaft
darüber hinaus weitere Anteile an dem Zielfonds erwerben
kann, wurde in der Planrechnung (Prognose) unterstellt, dass
keine weiteren Anteile erworben werden. Zur Berechnung
der Planbilanzen wurde unterstellt, dass bis Ende 2010 ein
Kommanditkapital in Höhe von 57,5 Mio. EUR eingeworben
wird. Zusätzlich zum Kommanditkapital haben die Anleger
ein Agio in Höhe von 5,0 % zu leisten. Die Aufstellung der
Planbilanzen, der Plan-Gewinn- und -Verlustrechnung sowie
der Liquiditätsplanung (Plan-Cashfl ow-Rechnung) hängt,
wie bereits erwähnt, in der Investitionsphase im Wesentlichen
von dem tatsächlich platzierten Gesellschaftskapital
ab. Abweichungen von dem geplanten Emissionsvolumen,
das der Aufstellung der oben angeführten Prognosen zugrunde
liegt, würden sich unmittelbar auf die Planbilanzen,
die Plan-Gewinn- und -Verlustrechnung sowie auf die Liquiditätsplanung
auswirken. In Abhängigkeit von der Höhe der
erworbenen Beteiligung an dem Zielfonds beabsichtigt die
Fondsgesellschaft, ein Kommanditkapital von mindestens
57,5 Mio. EUR bis maximal 140,0 Mio. EUR zu platzieren.
Da die Gründung der Emittentin zum Zeitpunkt der Prospekterstellung
weniger als 18 Monate zurückliegt und noch
kein Jahresabschluss erstellt wurde, unterliegt die Fondsge-
sellschaft im Hinblick auf ihre Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
den verringerten Prospektanforderungen gemäß
§15 VermVerkProspV. Nachfolgend werden die Eröff nungsbilanz
sowie die Planrechnungen der Fondsgesellschaft
unter Berücksichtigung der Rechnungslegungsvorschriften
des Handelsgesetzbuches (HGB) dargestellt.
Es werden deshalb die Eröff nungsbilanz der Beteiligungsgesellschaft
zum 8. April 2009, die voraussichtliche Vermögens-,
Finanz- und Ertragslage 2009 bis 2010 und die
Planzahlen der Beteiligungsgesellschaft im Zeitraum 2010
bis 2012 dargelegt.
Die voraussichtliche Vermögens-, Finanz- und Ertragslage basiert
im Wesentlichen auf den bereits abgeschlossenen Verträgen
und den der Prognoserechnung zugrunde liegenden
Annahmen. Die Prognose der Vermögenslage sowie auch
die Prognose der Ertragslage wurden nach handelrechtlichen
Grundsätzen erstellt im Gegensatz zur steuerlichen
Prognoserechnung. Zusammenhänge und Auswirkungen,
die einzelne Einfl ussfaktoren auf die Wirtschaftlichkeit des
Beteiligungsangebots haben, werden ausführlich in den
Prospektkapiteln „Risiken der Vermögensanlage“ (Seite 16
ff .) und „Sensitivitätsszenarien“ (Seite 69) dargestellt.
Da zum Datum der Prospektaufstellung durch den Zielfonds
zwar bereits sechs Immobilieninvestitionen vorgenommen
worden sind, jedoch die zukünftigen Immobilieninvestitionen
noch nicht feststehen, stehen die in den nachfolgenden Tabellen
aufgeführten Prognosen und Planzahlen unter einem
hohen Unsicherheitsgrad.