RAPPORT ANNUEL 2004 - Dexia Crédit Local

a.Ventilation par catégorie de bénéficiaireMontantMontantau 31.12.2003 au 31.12.2004Engagements en faveur d’établissements de crédit 3 944 5 265Engagements en faveur de la clientèle 6 037 6 976Engagements données sur titres 89 140TOTAL 10 070 12 381b.Ventilation par contrepartieMontantMontantau 31.12.2003 au 31.12.2004Engagements pouvant donner lieu à un risque de créditvis à vis des entreprise liées 13 12Engagements pouvant donner lieu à un risque de créditvis-à-vis d’autres entreprises avec lien de participation 3 829 5 215Engagements pouvant donner lieu à un risque de créditvis-à-vis d’autres contreparties 6 228 7 154TOTAL 10 070 12 3814.3 VALEURS ET CRÉANCES CONFIÉES AU GROUPE (POSTE III DU HORS-BILAN)Néant.4.4 RELEVÉ DES OPÉRATIONS DE HORS-BILAN À TERME SUR VALEURSMOBILIÈRES, DEVISES ET AUTRES INSTRUMENTS FINANCIERS À TERMELes engagements sur instruments financiers à terme de tauxd’intérêts sont enregistrés conformément aux dispositionsdes règlements n° 88-02 et n° 90-15 du Comité de laréglementation bancaire :– pour les opérations fermes, les montants sont portéspour la valeur nominale des contrats ;a. Opérations de position ouverte isolée– pour les opérations conditionnelles, les montants sontportés pour la valeur nominale de l’instrument sousjacent.Remarque : Les opérations de gestion ALM couvrent lesopérations bilantielles qui dégagent une valeur de marchépositive compensant la valeur du hors-bilan.Montant de la plus-value latente des opérations de position ouverte isolée 5b. Évaluation au mark-to-market des instruments financiers à termede taux classés en macrocouverture, en distinguant le mark-to-market positifet le mark-to-market négatifCatégorie d’opérations à terme Montant Différence entre valeur de(instruments de taux : swaps, caps, floors, FRA…) au 31.12.2004 (1) marché et valeur comptable (2)Dans le cadre de gestion de trésorerie (45) 31Dans le cadre de gestion ALM (796) (611)(1) mark-to-market(2) + : différence positive entre la valeur de marché et le résultat enregistré- : différence négative entre la valeur de marché et le résultat enregistréRemarque : les opérations de gestion ALM couvrent les opérations bilantielles qui dégagent une valeur de marché positivecomprenant la valeur du bilan.150Rapport annuel 2004 Dexia Crédit Local•