Jaarverslag en jaarrekening 2011 - Gemeente Rijssen-Holten

Jaarverslag 2011
10. Doorberekende uren grondexploitatie
Aan grondexploitatie worden jaarlijks ongeveer 8.000 uren doorberekend tegen het bruto uurtarief
(inclusief overhead). Als de economische activiteit verder afneemt, is er een risico dat minder uren
doorberekend kunnen worden. Vooralsnog gaan we er van uit dat in dat geval de bezetting gereduceerd
kan worden door minder inhuur danwel. herschikking van taken. Op die manier vangen we dan wel de
salariskosten op maar de derving van overheadvergoeding is een reëel risico. Voor 2011 is uitgegaan
van het niveau 2010.
Jaarrekening: het aantal doorberekende uren is uitgekomen op ruim 8.500 uur, zie voor analyse de
paragraaf grondbeleid.
11. LTVV/VSP
De financiële risico’s van deze projecten zijn beperkt omdat gewerkt wordt volgens het principe: eerst
geld, dan uitvoeren! Niettemin gaat het hier om zeer hoge investeringen. Bij de LTVV gaat het in totaal
om circa € 39 miljoen waar subsidies tegenover staan van € 20 miljoen en een gemeentelijk aandeel van
€ 19 miljoen. Inmiddels is de uitvoering van de tunnels in volle gang. Verwacht wordt dat uitvoering kan
plaatsvinden binnen de beschikbare middelen en gelden alleen de normale uitvoeringsrisico’s. Dit
voorjaar is het exploitatiemodel LTVV in financiële zin geactualiseerd. De prioritering van overige werken
binnen de LTVV moet nog plaatsvinden.
Voor het VSP is op dit moment een sluitende projectbegroting. Wel dient dit in relatie met andere
infrastructurele projecten in Holten bekeken te worden. Hierbij wordt met name genoemd de
ontwikkelingen in De Kol en de Verlengde Waagweg. Over de deelprojecten wordt regelmatig
gerapporteerd.
Jaarrekening: er wordt gewerkt aan een (financiële) eindrapportage over de tunnels.
12. Kulturhus
Dit project is in uitvoering. De aanbesteding heeft plaatsgevonden en past binnen de beschikbare
middelen. De risico’s voor dit project zijn beperkt tot de normale uitvoeringsrisico’s.
Jaarrekening: het project is uitgevoerd.
13. Netwerkplan sport Holten
Het recente woningbouwprogramma haalt een streep door bebouwing van Meermanskamp. In het kader
van het netwerkplan sport Holten wordt nu een rapportage voorbereid over de alternatieve mogelijkheden
zoals bijvoorbeeld renovatie van de sportvelden en gebouwen op Meermanskamp/Vletgoor. Er is een
risico dat hiervoor extra middelen beschikbaar gesteld moeten worden.
Jaarrekening: inmiddels is er een meerjarig programma ingezet dat via de normale planning & control
wordt bewaakt.
14. Grondexploitatie
In de afgelopen periode is een systeem ontwikkeld voor risicomanagement. Het doel hiervan is meer grip
op risico’s te krijgen ofwel een organisatie die beter “in control” is. Via een werkgroep risicobeheersing is
een inventarisatie gedaan van risico’s bij (grondexploitatie)projecten. De eerste inventarisatie verkeert in
een eindfase. Uiteindelijk zullen de risico’s zoveel mogelijk in geld uitgedrukt worden. Op deze manier is
een oordeel over de omvang van het weerstandsvermogen mogelijk.
Naast de reguliere exploitatierisico’s speelt nog het volgende. De gemeente bezit gronden in plan
Opbroek die naar de stand van zaken nu, niet bebouwd zullen worden op de (middel)lange termijn.
Hoewel de gemeente volledig juridisch eigenaar is van deze gronden hebben marktpartijen krachtens
overeenkomst aanspraak op een deel van deze gronden. Het gemeentelijk aandeel in deze gronden is
inmiddels afgeboekt naar (agrarische) marktwaarde. Het deel van de gronden waar marktpartijen
aanspraak op hebben, staat nog tegen aankoopwaarde inclusief. rente in de boeken. Met marktpartijen
vinden onderhandelingen plaats over terugname van deze gronden tegen boekwaarde. Het maximaal
(afwaardering)risico op deze gronden beloopt circa € 3 miljoen.
Een soortgelijke situatie doet zich voor bij de ondergrond van de stationsomgeving Rijssen. De gemeente
bezit het juridisch eigendom waarbij er een terugnameplicht ligt voor een marktpartij als de oorspronkelijk
beoogde plannen niet doorgaan. Ook hier vinden onderhandelingen plaats. Het maximaal
(afwaardering)risico beloopt hier ongeveer € 1 miljoen.
82