Jaarverslag en jaarrekening 2011 - Gemeente Rijssen-Holten

Jaarverslag 2011
Voor 2013 bedraagt het aantal uit te geven gemeentelijke kavels 28 en het aantal door Rotij uit te geven
kavels naar verwachting 22.
Boekwaarde per 1 januari 2011 12.546.333
Mutatie lasten/baten 2011 -/- 2.292.256
Boekwaarde per 31 december 2011 10.254.077
Tekort exploitatie
(berekening contante waarde 1 januari 2012)
99
5.816.474
Dekkingsmiddelen de Kol
1 januari 2012 (vz. 5343)
- 7.260.832
Berekening vrijval deel voorziening 1.444.358
Raming vrijval deel voorziening de Kol
(31 e begrotingswijziging december 2011)
1.416.000
Door diverse mutaties binnen de exploitatiebegroting zoals ontvangst bijdrage provincie Overijssel, inzet
saldo reserve revitalisering de Kol en vrijval ISV voorziening de Kol is besloten een deel van de
gevormde voorziening de Kol tot een bedrag van € 1.416.000 vrij te laten vallen en ten gunste van de
algemene dienst te brengen.
Voor dekking van het exploitatietekort is per 1 januari 2012 een voorziening aanwezig van
€ 5.844.832.
Na actualisatie per 1 januari 2012 van de exploitatiebegroting komt het berekende tekort uit op
€ 5.816.474. Dit is lager dan de prognose. Voorgesteld wordt om deze verwachte financiële ruimte tot de
volgende herziening binnen het plan te laten.
Na vaststelling en beschikbaarstelling van de benodigde kredieten zijn er geen grote afwijkingen in de
exploitatie opgetreden waardoor de geraamde vrijval van € 1.416.000 van een deel van de voorziening
kan worden toegevoegd aan de algemene reserve.
Eventuele risico’s (ingeschatte kans kleiner dan 75%) worden meegenomen in het risicologboek.
Vletgaarsmaten II (bedrijventerrein)
Door de economische recessie stagneert de vraag naar bedrijventerreinen. Voor 2011 is uitgegaan van
verkoop van 1,5 ha. In werkelijkheid is slechts 3.030 m² verkocht.
Gelet op de stagnerende verkopen is bij de herziening van de exploitatiebegroting rekening gehouden
met een verlenging van de looptijd van dit plan met 3 jaar.
De recente exploitatiebegroting sluit nog met een verwacht positief eindresultaat. Dat neemt echter niet
weg dat er zorgen zijn over de verkoop van bouwrijpe kavels. Door de economische recessie is de vraag
bijna weggevallen. Incidenteel wordt nog wel informatie opgevraagd, maar dit heeft niet tot gevolg dat er
koopcontracten kunnen worden gesloten. Wanneer deze situatie nog enkele jaren zal aanhouden,
verwachten wij dat de exploitatiebegroting een negatief saldo zal laten zien. Op dat moment is het
vormen van een voorziening verplicht. Aangezien er relatief veel geld geïnvesteerd is in bouwrijpe grond
(op dit moment bedraagt de jaarlijkse rentelast afgerond € 0,7 mln), zal bij blijvende stagnatie van de
verkopen het positieve saldo van dit plan snel dalen. In 2012 worden daarom een aantal
stimuleringsmaatregelen voorgesteld met als doel meer verkopen te realiseren.