Jaarverslag 2011 - Port of Rotterdam

Operationele risicobeheersing is in het bijzonder van belang voor de divisie
Havenmeester. De Havenmeester rapporteert in dit kader over vlotheid, veiligheid
en milieubelasting van het scheepvaartverkeer en andere indicatoren over kwaliteit
van de uitoefening van de havenmeesterbevoegdheden aan de Minister van
Infrastructuur en Milieu en de gemeente Rotterdam.
Afgelopen jaren hebben wij gewerkt aan de professionalisering van projectmanagement
binnen Havenbedrijf Rotterdam om ervoor te zorgen dat de juiste projecten
worden uitgevoerd op de juiste manier. In 2011 startten wij met het programma
‘Wereldklasse Projectmanagement in de Rotterdamse Haven’. Hiermee willen we
projectmanagement verder professionaliseren en de risicobeheersing in projecten
verder aanscherpen met standaardisering volgens de ‘best practice’ projectmanagement
methodiek PRINCE2.
Financiële risicobeheersing
Een zo accuraat mogelijke voorspelling van de financieringsbehoefte is cruciaal
teneinde een effectief financieringsbeleid te kunnen uitvoeren. Een te hoge of te
lage schatting van de financieringsbehoefte leidt tot een risico van het niet beschikbaar
hebben van financiële middelen of tot een risico van onnodige rentelasten.
Wij gebruiken een op COSO gebaseerd beheersingsraamwerk om het risico af
te dekken dat de interne en externe financiële verslaggeving onjuistheden van
materieel belang bevat. Dit raamwerk bevat de belangrijkste beheersingsmaatregelen
voor risico’s in de primaire financiële processen en de effectiviteit van
de maatregelen in deze processen. Het raamwerk wordt periodiek geactualiseerd
en de in het raamwerk opgenomen controles uitgevoerd.
Managementverklaring
Aan de hand van ons risicobeheersings­ en controlesysteem streven wij ernaar
de kansen op fouten, op het nemen van verkeerde beslissingen en op het verrast
worden door onvoorziene omstandigheden zo veel mogelijk te reduceren. Volledige
garantie kan hierbij niet worden gegeven. Geen enkel systeem van interne risicobeheersing
en controle kan een absolute zekerheid bieden voor het bereiken van
ondernemingsdoelstellingen, noch kan het alle onjuistheden, fraude, incidenten
en overtredingen van wetten en regels geheel voorkomen.
Wij hebben geen afzonderlijk onderzoek uit laten voeren naar de kwaliteit van
ons risicobeheersings­ en controlesysteem. Wel heeft onze externe accountant
vooruitlopend op jaarrekeningcontrole in 2011 onderdelen van onze interne
beheersing onderzocht. Deze werkzaamheden zijn gericht op het afgeven van
een controleverklaring bij de jaarrekening en omvatten daarom niet alle zaken
die bij een specifiek op de organisatie gericht onderzoek naar voren zouden komen.
Evenals vorige jaren concludeert de accountant in de management letter dat
de kwaliteit van onze interne beheersomgeving voldoet aan de daaraan te stellen
eisen. Voor 2011 heeft de accountant als aanbeveling de AO­procedure omtrent
het vastleggen van contracten en kortingen verder te verscherpen. De aanbevelingen
uit 2010 zijn alle opgevolgd.
Op basis van rapportages en informatie van de verschillende afdelingen en partijen
die onderdeel uitmaken van ons risicobeheersings­ en controlesysteem is de
Algemene Directie van oordeel dat de risicobeheersings­ en controlesystemen
in het verslagjaar naar behoren hebben gewerkt en een redelijke mate van zekerheid
geven dat de financiële verslaglegging geen onjuistheden van materieel belang
bevat.
Havenbedrijf Rotterdam N.V. Jaarverslag 2011 Verslag van het Havenbedrijf > Ons bedrijf
84