Årsredovisning 2008 - Euroland

17 Riskupplysningar
Upplysningar kring kreditrisk, marknadsrisk, försäkringsrisk, operationell risk
och affärs- och strategirisk redovisas tillsammans med likviditetsrisk och finansiering
samt styrningen av dessa risker under sektionen Risk och Kapitalhantering
(sid 36–51) inom förvaltningsberättelsen), som också är en del av årsredovisningen.
Koncernen hanterar likviditetsrisken baserat på sannolikheten för
en negativ avvikelse på en förväntad finansiell utveckling.
17a Likviditetsrisk
Likviditetsrisken är definierad som risken för förlust eller väsentligt högre kostnad
än beräknat beroende på koncernens oförmåga att infria betalningsförpliktelser
på förfallodagen. Tabellen nedan specificerar utgående och inkommande kassaflöden
baserat på återstående kontraktuella förfallotider på balansräkningsdagen
baserat på det tidigaste datum koncernen kan tvingas betala oberoende av bedömningar
om sannolikheten att det inträffar. Beloppen som presenteras i för-
Noter till de finansiella rapporterna
fallotider är odiskonterade kassaflöden. Tradingpositionerna, exklusive marknadsvärden
för derivat som baseras på diskonterade kassaflöden, rapporteras inom
< 3 månader, trots att kontraktuella förfallotider kan utsträcka sig över längre tid,
för att reflektera trading verksamhetens kortsiktiga perspektiv. Utombalansposter
såsom lånelöften rapporteras inom < 3 månader för att återspegla instrumentens
karaktär av betalning på anfordran. Följande skulder i balansräkningen är exkluderade
då koncernen inte bedömer dem vara kontraktuella; reserveringar, uppskjuten
skatt och skulder till anställda för aktie-relaterade prestationsersättningar.
Derivatkontrakt som avvecklas brutto är en del av koncernens likviditetshantering
och tabellen nedan specificerar särskilt kassaflödena från dessa derivat.
Koncernens derivat som avvecklas brutto omfattar:
– Valutabaserade derivat: valutaterminer, valutaswappar och
– Räntebaserade derivat: flervaluta ränteswappar.
KONCERNENS KASSALIKVIDITET 2008
Finansiella skulder (kontraktsmässiga förfallotider) < 3 månader 3 < 12 månader 1 < 5 år 5 år < Summa
Skulder till kreditinstitut 329 204 46 529 55 023 5 648 436 404
In- och upplåning från allmänheten 613 082 61 112 49 717 134 688 858 599
Skulder till försäkringstagarna – investeringsavtal 25 924 4 230 19 407 65 549 115 110
Emitterade värdepapper 148 035 91 207 313 556 11 512 564 310
Skulder för handel 54 411 54 411
Leverantörs och likvidskulder 9 424 50 24 9 498
Efterställda skulder 5 336 40 11 786 46 446 63 608
Summa 1 185 416 203 168 449 513 263 843 2 101 940
Övriga skulder (icke finansiella) 130 678 1 843 3 158 10 085 145 764
Utombalansposter
Lånelöften 152 960 4 867 5 752 6 763 170 342
Andra finansiella åtaganden 8 400 2 636 1 404 8 184 20 624
Operativa lease åtaganden 291 1 051 441 313 2 096
Summa 161 651 8 554 7 597 15 260 193 062
Summa skulder och utombalansposter 1 477 745 213 565 460 268 289 188 2 440 766
Summa finansiella tillgångar (kontraktsmässiga förfallotider) 1) 1 417 768 147 620 485 285 466 118 2 516 791
Derivat
Valutarelaterade 799 777 40 685 38 325 12 665 891 452
Ränterelaterade 36 474 12 975 37 510 22 191 109 150
Summa derivat utflöde 836 251 53 660 75 835 34 856 1 000 602
Summa derivat inflöde 838 117 59 956 76 250 41 112 1 015 435
KONCERNENS KASSALIKVIDITET 2007
Finansiella skulder (kontraktsmässiga förfallotider) < 3 månader 3 < 12 månader 1 < 5 år 5 år < Summa
Skulder till kreditinstitut 379 588 16 778 7 466 17 516 421 348
In- och upplåning från allmänheten 638 359 30 897 24 929 56 296 750 481
Skulder till försäkringstagarna – investeringsavtal 135 937 135 937
Emitterade värdepapper 136 173 166 214 200 781 7 396 510 564
Skulder för handel 135 421 135 421
Leverantörs och likvidskulder 33 940 33 940
Efterställda skulder 288 1 273 42 428 43 989
Summa 1 323 769 213 889 234 449 259 573 2 031 680
Övriga skulder (icke finansiella)
Utombalansposter
5 567 1 101 89 979 96 647
Lånelöften 295 590 295 590
Andra finansiella åtaganden 66 984 66 984
Operativa lease åtaganden 1 261 3 584 2 067 6 912
Summa 362 574 1 261 3 584 2 067 369 486
Summa skulder och utombalansposter 1 691 910 216 251 238 033 351 619 2 497 813
Summa finansiella tillgångar (kontraktsmässiga förfallotider) 1) 1 042 451 139 317 404 026 560 684 2 146 478
Derivat
Valutarelaterade 696 561 174 008 34 215 113 904 897
Ränterelaterade 18 895 32 405 92 645 14 545 158 490
Summa derivat utflöde 715 456 206 413 126 860 14 658 1 063 387
Summa derivat inflöde 715 007 206 057 125 249 14 558 1 060 871
SEB ÅRSREDOVISNING 2008 93