2011 / 2012 - VK Mühlen AG

120 geschäftsbericht 2011 / 2012 der vk mühlen ag
Jahres- und Konzernabschlussprüfung
Der gemäß den Vorschriften des hgb aufgestellte Jahresabschluss der vk Mühlen ag und der auf
der Grundlage der internationalen Rechnungslegungsstandards (ifrs) und den gemäß § 315a hgb
ergänzend anwendbaren handelsrechtlichen Vorschriften aufgestellte Konzernabschluss sowie
der Lagebericht und der Konzernlagebericht für das Geschäftsjahr 2011 / 2012 wurden durch den
von der Hauptversammlung am 15. März 2012 gewählten und anschließend vom Aufsichtsrat beauftragten
Abschluss- und Konzernabschlussprüfer, die kpmg ag Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
mit Sitz in Berlin, unter Berücksichtigung der vom Aufsichtsrat festgelegten Prüfungsschwerpunkte
und unter Einbeziehung der Buchführung geprüft. Der Abschluss- und Konzernabschlussprüfer
hat keine Einwendungen erhoben und dies in uneingeschränkten Bestätigungsvermerken
bescheinigt.
Der Jahresabschluss der vk Mühlen ag, der Konzernabschluss, der Lagebericht und der Konzernlagebericht
sowie die Prüfungsberichte des Abschlussprüfers sind dem Prüfungsausschuss
und dem Aufsichtsrat rechtzeitig vorgelegt worden. In der Sitzung des Prüfungsausschusses am
18. Dezember 2012 berichteten die Vertreter des Abschlussprüfers über die wesentlichen Ergebnisse
ihrer Prüfungen und standen für Fragen der Ausschussmitglieder zur Verfügung. Nach
eingehender Befassung mit den vorgelegten Unterlagen und Erörterung mit den Vertretern des
Abschlussprüfers erhob der Prüfungsausschuss keine Einwendungen. Im Anschluss an die ausführliche
Vorprüfung durch den Prüfungsausschuss und Erstattung des Berichts aus der Prüfungsausschusssitzung
berichteten die Vertreter des Abschlussprüfers auch dem Aufsichtsrat
über die wesentlichen Prüfungsergebnisse und standen für Fragen der Aufsichtsratsmitglieder
zur Verfügung. Nach Erörterung mit den Vertretern des Abschlussprüfers sind nach dem abschließenden
Ergebnis der eigenen Prüfung des Jahresabschlusses, des Konzernabschlusses,
des Lageberichts und des Konzernlageberichts für das Geschäftsjahr 2011 / 2012 durch den Aufsichtsrat
Einwendungen nicht zu erheben. Der Aufsichtsrat stimmte den Prüfungsergebnissen
des Abschlussprüfers zu und billigte den vom Vorstand aufgestellten Jahresabschluss zum 30.
September 2012, der damit festgestellt ist, sowie den Konzernabschluss zum 30. September 2012.
Auch der vom Vorstand gemäß § 312 AktG aufgestellte Bericht über die Beziehungen der Gesellschaft
zu verbundenen Unternehmen (Abhängigkeitsbericht) wurde von dem von der Hauptversammlung
am 15. März 2012 gewählten Abschlussprüfer geprüft. Der Abschlussprüfer erteilte
hierzu den folgenden Bestätigungsvermerk: „Nach unserer pflichtmäßigen Prüfung und Beurteilung
bestätigen wir, dass (1) die tatsächlichen Angaben des Berichts richtig sind, (2) bei den im Bericht aufgeführten
Rechtsgeschäften die Leistung der Gesellschaft nicht unangemessen hoch war.“
Der Abhängigkeitsbericht wurde dem Prüfungsausschuss und dem Aufsichtsrat zusammen mit
dem Prüfungsbericht des Abschlussprüfers rechtzeitig vorgelegt. Er wurde in den Sitzungen des
Prüfungsausschusses und des Aufsichtsrats am 18. Dezember 2012 eingehend erörtert und insbesondere
auf Vollständigkeit und Richtigkeit geprüft. Die Vertreter des Abschlussprüfers berichteten
über die wesentlichen Ergebnisse der Prüfung des Abhängigkeitsberichts und standen
dem Prüfungsausschuss und dem Aufsichtsrat für ergänzende Auskünfte zur Verfügung. Der Aufsichtsrat
stimmte dem Ergebnis der Prüfung des Abhängigkeitsberichts durch den Abschlussprüfer
zu. Nach dem abschließenden Ergebnis seiner eigenen Prüfung erhebt der Aufsichtsrat keine
Einwendungen gegen den Abhängigkeitsbericht des Vorstands sowie gegen die Erklärung des
Vorstands am Schluss des Abhängigkeitsberichts.