2011 / 2012 - VK Mühlen AG

das unternehmen konzernlagebericht konzernabschluss sonstiges
→ Corporate Governance Bericht
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Rechnungslegung und Risikomanagement
Der Konzernabschluss und der verkürzte Konzernabschluss des Halbjahresfinanzberichts werden
vom Vorstand entsprechend den gesetzlichen Erfordernissen unter Beachtung der anwendbaren
internationalen Rechnungslegungsgrundsätze aufgestellt. Ihre Veröffentlichung erfolgt auf
der Internetseite (www.vkmuehlen.de) der Gesellschaft innerhalb der gesetzlichen Fristen. Der
Halbjahresfinanzbericht wird vom Prüfungsausschuss vor seiner Veröffentlichung mit dem Vorstand
erörtert.
Der vk Mühlen-Konzern verfügt über ein konzernweites Risikomanagementsystem und hat ein
„Risk Board“ eingerichtet, mit dessen Unterstützung die Unternehmensleitung wesentliche Risiken
frühzeitig erkennt und in die Lage versetzt wird, gegebenenfalls erforderliche Gegenmaßnahmen
rechtzeitig einzuleiten. Das konzernweite Risikomanagementsystem wird vom Vorstand
fortlaufend auf seine Effizienz geprüft, kontinuierlich weiterentwickelt und unter Berücksichtigung
der sich verändernden Rahmenbedingungen optimiert.
Der Abschlussprüfer berichtet über das Ergebnis der Prüfung des Jahresabschlusses, des Konzernabschlusses
und des Abhängigkeitsberichts des Vorstands an den Prüfungsausschuss und
den Aufsichtsrat.
Erklärung zur Unternehmensführung gemäSS § 289 a HGB
Vorstand und Aufsichtsrat der vk Mühlen ag haben die Erklärung zur Unternehmensführung
gemäß § 289 a hgb für das Geschäftsjahr 2011 / 2012 abgegeben. Sie beinhaltet die Entsprechenserklärung
nach § 161 AktG, relevante Angaben zu Unternehmensführungspraktiken und eine Beschreibung
der Arbeitsweise von Vorstand und Aufsichtsrat sowie der Zusammensetzung und
Arbeitsweise von deren Ausschüssen. Die von Vorstand und Aufsichtsrat der vk Mühlen ag für
das Geschäftsjahr 2011 / 2012 abgegebene Erklärung zur Unternehmensführung ist gemäß § 289 a
Abs. (1) Satz 2 hgb auf der Internetseite der Gesellschaft (www.vkmuehlen.de) öffentlich zugänglich
gemacht. In den Lagebericht und in den Konzernlagebericht ist gemäß § 289 a Abs. (1) Satz 3
hgb eine Bezugnahme aufgenommen worden, welche die Angabe der Internetseite enthält.
Entsprechenserklärung gemäSS § 161 Abs. (1) Satz 1 AktG
Vorstand und Aufsichtsrat der vk Mühlen ag haben die jährliche Erklärung zum Deutschen Corporate
Governance Kodex gemäß § 161 Abs. (1) Satz 1 AktG (Entsprechenserklärung) im Dezember
2012 erneuert. Sie ist wie die vorausgegangenen Entsprechenserklärungen auf der Internetseite
der vk Mühlen ag zugänglich gemacht.
Die Erklärung hat folgenden Wortlaut:
„Vorstand und Aufsichtsrat der vk Mühlen ag erklären, dass den Empfehlungen der Regierungskommission
Deutscher Corporate Governance Kodex („Kodex“) in der jeweils gültigen
Fassung seit der letzten Entsprechenserklärung vom Dezember 2011 entsprochen
wurde und auch in Zukunft entsprochen wird, mit Ausnahme der nachfolgend aufgeführten
Empfehlungen:
1. Ziffer 3.8 Satz 5 des Kodex
Für den Aufsichtsrat ist im Rahmen der bestehenden D & O-Versicherung weiterhin
kein Selbstbehalt vorgesehen; insoweit sind Vorstand und Aufsichtsrat der Ansicht,
dass die Motivation und Verantwortung der Aufsichtsratsmitglieder nicht von einem
Selbstbehalt abhängt.