Last ned Årsmeldingen som pdf klikk her (høyre klikk 11 mb) - Grafia
Last ned Årsmeldingen som pdf klikk her (høyre klikk 11 mb) - Grafia
Last ned Årsmeldingen som pdf klikk her (høyre klikk 11 mb) - Grafia
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
52<br />
Økonomi<br />
Note 1 Molde kommunes<br />
organisering<br />
Molde kommunes regnskap synliggjør<br />
alle aktiviteter i kommunal regi samtidig<br />
<strong>som</strong> det beskriver omfanget av<br />
tjenesteproduksjonen <strong>som</strong> er satt bort<br />
til andre. Kommunen har ved årsskiftet<br />
fem kommunale foretak <strong>som</strong> ikke er<br />
inntatt i kommunens regnskapstall.<br />
Disse er Molde Vann og Avløp KF,<br />
Molde Utleieboliger KF, Molde Havnevesen<br />
KF, Molde Eiendom KF og Molde<br />
Folkebad KF <strong>som</strong> alle presenterer egne<br />
regnskaper for kommunestyret. I note<br />
14 til regnskapet for 2010, er hovedtall<br />
for alle disse virk<strong>som</strong>hetene presentert<br />
samlet for ”konsernet”. I denne noten<br />
er hovedtall for kommunens fire heleide<br />
aksjeselskap også presentert. Det gjelder<br />
Molde Kino AS, Gotfred Lies plass 1<br />
AS, Godtfred Lies plass 1 Omsorgsboliger<br />
AS og Romsdal Parkering AS.<br />
Innledningsvis i årsrapporten er det<br />
laget en oppstilling <strong>som</strong> viser alle<br />
foretak, interkommunale samarbeid<br />
og interkommunale selskap der Molde<br />
kommune er deltaker.<br />
Note 2 Vesentlige transaksjoner<br />
i regnskapet for 2010<br />
Det er usikkerhet omkring refusjonskrav<br />
fra Molde kommune til Barne-,<br />
ungdoms- og familieetaten i Region<br />
Midt-Norge (Bufetat) for 2. halvår 2005<br />
og for årene 2006 t.o.m. 2010. Refusjonskravet<br />
gjelder to saker. Molde<br />
kommune har sendt krav på refusjon<br />
på til sammen 25,4 mill. kroner. Molde<br />
kommune ble enig med Bufetat om å<br />
bringe sakene inn for barnevernets tvisteløsningsnemnd<br />
(BTN) og det foreligger<br />
nå avgjørelse i begge sakene. Disse<br />
viser at kommunen ikke fikk medhold.<br />
BTNs avgjørelse har kun status <strong>som</strong> rådgivende<br />
utsagn. Etter en orientering fra<br />
rådmannen, ga formannskapet i møte<br />
15. februar 20<strong>11</strong> sin støtte til at saken<br />
bringes inn for rettslig behandling.<br />
Beløpet på 25,4 mill. kroner er inntektsført<br />
i regnskapet for årene 2005 til og<br />
med 2010. Under kortsiktig gjeld står<br />
oppført en (mot)post på <strong>11</strong>,0 mill. kroner<br />
<strong>som</strong> gjelder ikke inntektsført tilskudd<br />
til og med 2009. Kommunen forventer<br />
tilskudd på ca. 2,0 mill. kroner for 2010.<br />
Dette er inntekter til ressurskrevende<br />
tjenester og gjelder samme sak. Netto<br />
utestående per 31. dese<strong>mb</strong>er 2010 blir<br />
etter dette 12,4 mill. kroner.<br />
I 2010 er det inntektsført redusert<br />
pensjonskostnad i Molde Kommunale<br />
Pensjonskasse med 10,3 mill. kroner.<br />
Dette motsvarer utgiftsført husleie for<br />
Molde rådhus <strong>som</strong> er innbetalt pensjonskassen.<br />
Beløpet blir ført tilbake<br />
i 20<strong>11</strong> og motsvares av premiefond<br />
overført fra 2010.<br />
Molde kommune hadde per 1. januar<br />
2010 plassert 61,8 mill. kroner til forvaltning<br />
hos Pareto Forvaltning ASA. Per<br />
31. dese<strong>mb</strong>er 2010 fremkommer en<br />
urealisert gevinst på 9,8 mill. kroner.<br />
Denne gevinsten er inntektsført i regnskapet<br />
for 2010.<br />
Molde kommune har tilgode 1,0 mill.<br />
kroner i Naturgass Møre. Kravet er<br />
omtvistet.<br />
Note 3A Anskaffelse og anvendelse av midler (Beløp i 1.000 kr.)<br />
Regnskap 2010 Rev. budsjett Oppr. budsjett Regnskap 2009 Regnskap 2008 Budsjett 20<strong>11</strong><br />
ANSKAFFELSE AV MIDLER<br />
Inntekter driftsdel (kontoklasse 1) 1 447 418 1 385 630 1 347 591 1 357 297 1 202 653 1 432 203<br />
Inntekter investeringsdel (kontoklasse 0) 41 498 5 948 5 100 54 671 <strong>11</strong>2 722 10 100<br />
Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner 104 905 104 499 102 289 95 959 248 927 82 494<br />
Sum anskaffelse av midler<br />
ANVENDELSE AV MIDLER<br />
1 593 821 1 496 076 1 454 980 1 507 927 1 564 301 1 524 797<br />
Utgifter driftsdel (kontoklasse 1) 1 348 066 1 297 909 1 261 861 1 303 137 1 165 586 1 355 609<br />
Utgifter investeringsdel (kontoklasse 0) 77 958 80 310 78 940 74 366 213 934 43 450<br />
Utbetaling ved eksterne finanstransaksjoner 105 625 98 815 99 371 <strong>11</strong>1 594 252 348 130 416<br />
Sum anvendelse av midler 1 531 649 1 477 034 1 440 172 1 489 097 1 631 868 1 529 475<br />
Anskaffelse - anvendelse av midler 62 172 19 042 14 808 18 829 -67 567 -4 678<br />
Endring i ubrukte lånemidler 15 349 - - -183 226 40 902 -<br />
Endring regnskapsprinsipp <strong>som</strong> påvirker arbeidskapitalen - - - - 18 397 -<br />
Endring i arbeidskapital<br />
AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER<br />
77 521 19 042 14 808 -164 396 -8 268 -4 678<br />
Avsetninger 76 576 22 172 27 153 69 078 78 576 8 043<br />
Bruk av avsetninger <strong>11</strong> 548 3 130 12 345 42 301 52 534 12 721<br />
Til avsetning senere år 2 856 - - 7 947 93 609 -<br />
Netto avsetninger<br />
INTERNE OVERFØRINGER OG FORDELINGER<br />
62 172 19 042 14 808 18 829 -67 567 -4 678<br />
Interne inntekter med videre 48 777 44 766 30 478 58 840 72 <strong>11</strong>7 26 821<br />
Interne utgifter med videre 48 777 44 766 30 478 58 840 72 <strong>11</strong>7 26 821<br />
Netto interne overføringer - - - - - -<br />
var; - uden omhyllelse tilstår han alt; i innerlig hylning spejler og spiller han ømt
Change language