Koncernens balansräkningar i sammandrag - Duni Group

More documents

Recommendations

Info

134 inbjudan till förvärv av aktier i duni ab (publ) • finansiell information Not 32 förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Koncernen Moderbolaget 2007-01-01 2006-01-01 2005-01-01 2007-01-01 2006-01-01 2005-01-01 MSEK –2007-06-30 –2006-12-31 –2005-12-31 –2007-06-30 –2006-12-31 –2005-12-31 Förutbetald hyra 2 2 2 1 0 0 Förutbetald leasingavgifter 0 2 1 – 1 – Förutbetald försäkring 9 1 0 0 0 0 Förutbetald energiskatt – – 3 – – 1 Upplupen provisionsintäkt 0 1 0 – – 0 Förutbetalda pensioner 4 4 3 3 3 3 Förutbetalda katalogkostnader 0 8 0 – – 0 Övrigt 12 13 17 5 9 6 Totala förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 27 31 26 9 13 10 Not 33 aktiekapital Per 30 juni 2007 bestod aktiekapitalet av 5 874 879 stycken (per 2006-12- 31; 5 874 879 respektive (2005-12-31; 5 871 129 stycken) aktier. rösträtt är 1 aktie per röst. alla per bokslutsdagen registrerade aktier är fullt betalda. kvotvärdet på aktierna 30 juni 2007 är 10 kronor per aktie. nominellt värde saknas. för information om antal aktier som kan emitteras baserat på utställda konvertibla skuldebrev samt mezanninelån med vidhängande warrants, se not 34. under slutet av juli skedde en split på 8:1 per aktie och aktiekapitalet blev därmed 46 999 032 stycken stamaktier. rösträtten är fortfarande 1 aktie per röst och kvotvärdet är 1,25 kronor per aktie. Not 34 Upplåning Koncernen Moderbolaget 2007-01-01 2006-01-01 2005-01-01 2007-01-01 2006-01-01 2005-01-01 –2007-06-30 –2006-12-31 –2005-12-31 –2007-06-30 –2006-12-31 –2005-12-31 Långfristig Banklån 1 045 435 1 029 1 045 435 1 029 Skulder till koncernbolag – – – 168 226 214 Checkräkningskredit 45 22 150 36 21 115 Mezzaninelån1) 144 699 691 144 699 691 AB Bonnierföretagen1) 0 1 180 1 037 0 1 180 1 037 Konvertibelt förlagslån1) 0 13 14 0 13 14 Kortfristig 1 234 2 349 2 921 1 393 2 574 3 100 Efterställt banklån 1) 0 525 267 0 525 267 Banklån 15 175 74 15 175 74 15 700 341 15 700 341 Summa upplåning 1) utgör efterställda lån 1 249 3 049 3 262 1 408 3 274 3 441 koncernens upplåning har gjorts mot ställda säkerheter vilket beskrives i not 39. koncernen har ingått ett antal ränteswappar från rörlig till fast ränta, tabellen nedan beaktar de swapavtal som har en kvarvarande löptid vilken överstiger 1 år. för åren 2005 och 2006 inkluderas mezzaninelånet i intervallet 0–12 månader. detta lån löper med en fast ränta som kapitaliseras samt en rörlig ränta som betalas kvartalsvis. koncernens exponering, avseende upplåning, för förändringar i ränta och kontraktsenliga tidpunkter för ränteomförhandling är på balansdagen följande: 2007-01-01 2006-01-01 2005-01-01 –2007-06-30 –2006-12-31 –2005-12-31 0–12 månader 140 1 869 1 874 1–5 år 1 109 1 180 351 Mer än 5 år – 0 1 037 1 249 3 049 3 262
Verkliga värden koncernens långfristiga banklån och checkräkningskredit, uppgående till 1 090 msek (2006: 457 msek, 2005: 1 179 msek) löper med rörlig ränta där räntan fastställs kvartalsvis, diskonteringseffekten för en så relativt kort tidsperiod är inte väsentlig varför det verkliga värdet motsvaras av det nominella värdet plus upplupen ränta. lånet från ab bonnier med ett bokfört värde om 1 180 msek 2006 (2005: 1 038 msek), löpte med en fast ränta som kapitaliserades kvartalsvis. lånevillkoren inkluderade en option som gav duni ab rätten att inte betala ränteskillnadsersättning till ab bonnier i händelse av förtidslösen. verkligt värde på denna option uppgick vid varje givet tillfälle, med motsatt tecken, till samma värde som skillnaden mellan marknadsvärdet och det nominella värdet på lånet. Givet dessa förutsättningar motsvarades därför det verkliga värdet av det nominella värdet (inklusive kapitaliserad ränta) på bonnierlånet. mezzaninelånet löper, som ovan nämnts, med en fast ränta som kapitaliseras till det nominella beloppet, dessutom betalas en rörlig kupongränta. det mezzaninelån som fanns till och med mars 2007 var under de första två åren, d v s tom 2003, förenat med ett villkor om en prepayment fee. i lånevillkoren för mezzaninelånet gavs därefter, liksom i villkoren för det nya mezzaninelånet, vid varje tillfälle för räntebetalning, en möjlighet till återbetalning av lånet utan betalning av ränteskillnadsersättning. detta villkor likställer i princip lånet med ett rörligt lån varför det verkliga värdet motsvaras av nominella beloppet (inkl kapitaliserad ränta) plus upplupen kupongränta. det verkliga värdet på kortfristig upplåning om 15 msek (2006: 700 msek, 2005: 341 msek motsvarar dess nominella värde plus uppluen ränta, eftersom diskonteringseffekten inte är väsentlig. koncernens upplåning värderas till upplupet anskaffningsvärde med tilllämpning av effektivräntemetoden. skillnaden mellan det i balansräkningarna redovisade värdena och de nominella värdena utgörs av dels transaktionskostnader och dels särredovisning av warrants i gamla mezzaninelånet. koncernens upplupna räntor ligger redovisade som upplupna kostnader. nedan visas nominella värden exklusive upplupna räntor samt redovisade värden för koncernens upplåning. 2007-01-01–2007-06-30 2006-01-01–2006-12-31 2005-01-01–2005-12-31 Redovisat Nominellt Redovisat Nominellt Redovisat Nominellt värde värde värde värde värde värde Banklån 1 060 1 076 1 135 1 141 1 370 1 386 Mezzaninelån 144 148 699 741 691 740 AB Bonnierföretagen – – 1 180 1 183 1 037 1 042 Checkräkningskredit 45 45 22 22 150 150 Konvertibelt förlagslån – – 13 13 14 14 1 249 1 269 3 049 3 100 3 262 3 331 redovisade belopp, per valuta, för koncernens upplåning är följande: 2007-01-01 2006-01-01 2005-01-01 –2007-06-30 –2006-12-31 –2005-12-31 SEK 151 1 832 1 824 EUR 1 090 1 202 1 207 USD – 13 229 Andra valutor 8 1 2 1 249 3 049 3 262 Upplåning from mars 2007 koncernen genomförde i mars 2007 en refinansiering innebärande att de gamla lånen löstes och nya togs upp. i samband med refinansieringen belastades koncernens finansnetto med 31 msek hänförligt till ej avskrivna transaktionskostnader. Banklån vid refinansieringen i mars 2007 tecknades en ny kreditfacilitet om nominellt 136,5 meur. 38,5 meur av detta lån löper till den 31 mars 2012 och 65,5 meur löper till den 31 mars 2013. räntesatsen är rörlig och sätts som euribor eller stibor för perioden fram till nästa rullning plus en marginal. räntan per 2007-06-30 var mellan 5,5% och 6,3%. räntan betalas löpande kvartalsvis. Mezzaninelån ett nytt mezzaninelån om nominellt 16 meur tecknades i samband med refinansieringen i mars 2007. lånet löper till den 15 april 2013. den 30 juni 2007 var räntan på lånet 12,7%. del av räntan kapitaliseras kvartalsvis. Ej utnyttjade kreditfaciliteter moderbolaget har för koncernen tecknat en bekräftad rullande kreditram uppgående till nominellt 32,5 meur och löper till den 31 mars 2012. utnyttjade beloppet per den 2007-06-30 var 168 msek (115 msek ingår i banklån, 45 msek avser koncernens checkräkningskredit resterande belopp utgörs av utställda garantier). Checkräkningskrediten löper med en ränta om 5%. Upplåning före mars 2007 Banklån koncernens banklån löpte med en rörlig ränta och var denominerade i framförallt eur och sek men även en mindre del i usd. räntan uppgick vid årsskiftet 2006 till mellan 5,1% och 7,4% (2005, 3,9% till 6,64%). Mezzaninelån förenade med optionsrätter i samband med refinansieringen av dunikoncernen under 2001 tecknades ett mezzaninelån om nominellt 68 meur med skandinaviska enskilda banken ab (publ) och intermediate Capital Group PlC, london. vid extra bolagsstämma i duni ab den 27 september 2001 beslöts att emittera två skuldebrev med totalt 140 230 stycken avskiljbara optionsrätter till nyteckning av aktier. skandinaviska enskilda banken ab (publ.) och intermediate Capital Group Plc gavs ensamrätt att teckna skuldebreven och inneha optionsrätterna. innehavarna av optionsrätterna ägde rätt att från 1 oktober 2001 till 31 december 2020 teckna en aktie per optionsrätt under förutsättning att duni ab avyttrades eller introducerades på en fondbörs samt om mezzanineskulden återbetalades. teckningskursen sattes till marknadsvärdet vid emissionen. lånet löpte ursprungligen till 31 december 2010. vid utgången av 2006 var räntan på lånet 10,6%. del av räntan var rörlig och del av den var fast, den fasta kapitaliserades kvartalsvis. det verkliga värdet på skulddelen, inkluderad i långfristiga skulder, beräknades med användning av relevant marknadsränta. resterande belopp, som representerar värdet på optionsdelen inkluderades i eget kapital i posten reserver, efter avdrag för inkomstskatt. vid ingången av lånet beräknades skulddelen till 593 msek, optionsdelen före skatt beräknades till 70 msek. Efterställda Banklån i november 2005 tog koncernen upp ett lån om nominellt 28,5 meur för att finansiera dester’s förvärv av supplairkoncernen. detta lån var efterställt. lånet förföll till betalning den 2 maj 2007. vid årsskiftet 2006 var räntan på lånet 4,6%. räntan på lånet var rörlig och kapitaliserades. för att stärka dunikoncernens likviditet togs i april 2006 upp ett lån om nominellt 250 msek. detta lån var även det efterställt och förföll till betalning den 2 maj 2007. vid årsskiftet 2006 var den rörliga räntan på detta lån 4,0%. räntan på detta lån kapitaliserades. 135
Page 1 and 2:
Inbjudan till förvärv av aktier i
Page 3 and 4:
Innehåll Sammanfattning 2 Riskfakt
Page 5 and 6:
Duni delar in verksamheten i tre af
Page 7 and 8:
Sverige, Norge, Finland och Danmark
Page 9 and 10:
kund. Att kontrollera värdekedjan
Page 11 and 12:
iskfaktorer Investeringar i Dunis a
Page 13 and 14:
Inbjudan till förvärv av aktier i
Page 15 and 16:
Villkor och anvisningar erBjuDAnDeT
Page 17 and 18:
lämnas. Observera att e-post är e
Page 19 and 20:
Finansiell information i sammandrag
Page 21 and 22:
Kommentarer till den finansiella ut
Page 23 and 24:
• nedläggning av konverteringen
Page 25 and 26:
Tissue Nettoomsättningen för tiss
Page 27 and 28:
RÄNTEBÄRANDE NETTOSKULDSÄTTNING
Page 29 and 30:
prisförändring på +/-5% av den e
Page 31 and 32:
BORDSARTIKLAR FÖR ENGåNGSBRUK Ser
Page 33 and 34:
mArKnADssTorleK ocH TIllväxT Dunis
Page 35 and 36:
Dunis historik Duni är ledande i E
Page 37 and 38:
Geografiskt delas Dunis försäljni
Page 39 and 40:
AFFärsIDé, mÅl ocH sTrATegI Aff
Page 41 and 42:
Elegance
Page 43 and 44:
Förpackingslösningar • Inom fö
Page 45 and 46:
Affärsområde retAil Inom Retail e
Page 47 and 48:
Inom tissue består konkurrensen av
Page 49 and 50:
InKöp ocH leverAnTörer Duni har e
Page 51 and 52:
per-Åke Halvordsson (född 1 ) Arb
Page 53 and 54:
ledningen. En styrelseledamot anses
Page 55 and 56:
ägarförhållanden tabellen nedan
Page 57 and 58:
Bolagsordning § 1 Bolagets firma
Page 59 and 60:
legala frågor och kompletterande i
Page 61 and 62:
TvIsTer Dunis tyska dotterbolag Dun
Page 64 and 65:
62 inbjudan till förvärv av aktie
Page 66 and 67:
Page 68 and 69:
Page 70 and 71:
Page 72 and 73:
Page 74 and 75:
Page 76 and 77:
Page 78 and 79:
Page 80 and 81:
Page 82 and 83:
Page 84 and 85:
Page 86 and 87: 84 inbjudan till förvärv av aktie
Page 102 and 103: 100 inbjudan till förvärv av akti
Page 152 and 153: 150 inbjudan till föRväRv av akti
Page 176: ”Duni ska bidra till ökad stämn
show all

Koncernens balansräkningar i sammandrag - Duni Group

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?