Koncernens balansräkningar i sammandrag - Duni Group
Koncernens balansräkningar i sammandrag - Duni Group
Koncernens balansräkningar i sammandrag - Duni Group
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Not 28 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter<br />
Koncernen Moderbolaget<br />
Mkr 2005 2004 2005 2004<br />
Upplupna kostnader till personal 151 143 36 44<br />
Upplupna räntekostnader 68 27 57 26<br />
Upplupna kostnadsfakturor 67 57 0 5<br />
Upplupna skulder till kunder 150 164 6 26<br />
Övriga poster 75 66 36 23<br />
Totala upplupna kostnader och<br />
förutbetalda intäkter 511 457 135 124<br />
Not 29 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser<br />
Koncernen Moderbolaget<br />
Mkr 2005 2004 2005 2004<br />
Ställda säkerheter<br />
Fastighetsinteckningar 70 63 11 11<br />
Företagsinteckningar 1 203 1 123 692 692<br />
Nettotillgångar i dotterföretag 2 625 1 967 – –<br />
Aktier i dotterföretag – – 2 959 2 720<br />
Övriga panter 832 1 222 832 1 222<br />
Totala ställda säkerheter 4 730 4 375 4 494 4 645<br />
Ansvarsförbindelser 112 107 94 89<br />
Eventualförpliktelser<br />
Koncernen Moderbolaget<br />
2005 2004 2005 2004<br />
Garantier 101 97 91 86<br />
FPG/PRI 3 3 3 3<br />
Övrigt 8 7 0 0<br />
Summa eventualförpliktelser 112 107 94 89<br />
av garantierna i moderbolaget är 74 mkr (70) ställda till förmån för koncernföretag.<br />
inga väsentliga skulder förväntas uppkomma till följd av någon av ovanstående<br />
typer av ansvarsförbindelser.<br />
duni ab med dotterbolag har huvudsakligen ställt säkerheter till de kreditinstitut<br />
som deltog i refinansieringen i september 2001. dessa säkerheter<br />
utgörs primärt av fastighets- och företagsinteckningar, aktier och tillgångar i<br />
dotterbolag samt immateriella rättigheter. koncernens ställda panter säkerställer<br />
lån och kreditlimiter om sammanlagt 2 910 mkr (2 930). duni ab<br />
har även till Pensionsgaranti fPG/amfk ställt företagsinteckningar som<br />
säkerhet om 140 mkr (140) med bästa inomläge.<br />
Not 30 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m.<br />
Koncernen Moderbolaget<br />
2005 2004 2005 2004<br />
Av- och nedskrivningar 336 337 127 167<br />
Omstruktureringar –45 79 –43 64<br />
Avsättning till pensioner –18 –19 –6 –12<br />
Övrigt 11 1 – –18<br />
Summa 284 398 78 201<br />
Not 31 Förvärvade verksamheter<br />
under året har följande dotterföretag förvärvats:<br />
Förvärvs- Kapital- Röst-<br />
Företag Verksamhet tidpunkt andel, % andel, %<br />
Bonne Route Holding BV Catering 2005-06-08 50 50<br />
Supplair Holding BV Service 2005-10-27 100 100<br />
samtliga förvärvade dotterföretag redovisas i koncernens bokslut enligt förvärvsmetoden.<br />
i koncernresultaträkningen är 118 mkr av nettoomsättningen och 2 mkr<br />
av årets resultat hänförligt till under året förvärvade verksamheter. för samtliga<br />
under året förvärvade dotterföretag var det totala värdet av förvärvade<br />
tillgånger och skulder, köpeskillingar och påverkan på koncernens likvida<br />
medel enligt följande:<br />
Goodwill 234<br />
Materiella anläggningstillgångar 11<br />
Finansiella anläggningstillgångar 7<br />
Varulager 24<br />
Övriga omsättningstillgångar 138<br />
Kortfristiga skulder –122<br />
Total köpeskilling 292<br />
Likvida medel i de förvärvade företagen –45<br />
Totalt kassaflöde hänförligt till förvärvade verksamheter 247<br />
moderbolaget har under året förvärvat duni Corp från det helägda dotterbolaget<br />
dester aCs Holding bv.<br />
Not 32 Ej kassaflödespåverkande transaktioner i<br />
finansieringsverksamheten<br />
i moderbolaget och koncernen har långfristiga skulder ökat med 125 mkr<br />
(116 mkr) avseende kapitaliserade, ej betalda, räntekostnader.<br />
Not 33 Derivatinstrument<br />
moderbolaget gör alla transaktioner (ej inräknat derivat på elbörsen) med<br />
derivatinstrument.<br />
Ränterisker<br />
Räntebindningsnormen för koncernens lån är i genomsnitt 18 månader 1)<br />
med en tillåten avvikelse om +/–6 månader. under året fattade styrelsen<br />
beslut om att understiga den tidigare miniminivån 12 månader. vid årets<br />
utgång var den genomsnittliga bindningstiden 11 månader. koncernen säkrar<br />
ränterisker genom att använda derivatinstrument såsom ränteswapavtal<br />
och ränteoptioner.<br />
Ränteswappar<br />
de nominella beloppen på koncernens utestående ränteswappar per 31<br />
december 2005 uppgick till 1 061 mkr (1 447)<br />
Per den 31 december varierade de bundna räntorna från 2,4 procent till<br />
4,9 procent (1,9 till 4,9) och de rörliga räntorna var 1,9 procent (2,4) vid<br />
upplåning i sek och 2,5 procent (2,2) vid upplåning i euR samt 4,5 procent<br />
(2,1) i usd.<br />
Valutarisker<br />
valutariskerna består av transaktionsexponering och omräkningsexponering.<br />
transaktionsexponeringen, baserat på förväntat 12 månaders nettoflöde,<br />
uppgick per 31 december 2005 till ett motvärde av cirka 1 350 mkr (1 200).<br />
koncernens transaktionsexponerade flöde är primärt hänförligt till euR,<br />
GbP, nok, och dkk.<br />
dunis finanspolicy stipulerar att 50–70 procent av det förväntade valutaexponerade<br />
nettoflödet de följande 12 månaderna ska säkras.<br />
nettotillgångarna i utländska dotterbolag utgör en valutaexponering, i form<br />
av omräkningsexponering. denna exponering valutasäkras i normalfallet ej.<br />
1) Exkl. lån från AB Bonnierföretagen.<br />
165
Change language