Koncernens balansräkningar i sammandrag - Duni Group

More documents

Recommendations

Info

1 INBjUDAN tIll FörVärV AV AKtIEr I DUNI AB (publ) Tolv månader Nio månader januari–december 1) oktober–september januari–september 1) 2004 2005 2005 2006 2006/2007 2006 2007 MSEK (RR) (RR) (IFRS) (IFRS) (IFRS) (IFRS) (IFRS) Nyckeltal Försäljningstillväxt (%) 1) –1,0 2,9 5,5 4,2 7,9 Bruttomarginal (%) 1) 22,6 25,3 25,1 25,4 25,2 Rörelsemarginal (%) 1) 3,3 7,4 8,8 6,7 8,7 Nettoskuldsättningsgrad 2) 3,5x 5,2x 4,1x 3,7x 0,91x 3,9x 0,91x Antal anställda i slutet av perioden (i kvarvarande verksamheter) 2 262 2 112 2 112 1 999 1 985 1 980 1 985 Data per aktie Genomsnittligt antal aktier (tusental) 46 969 46 969 46 969 46 999 46 999 46 999 46 999 Antal aktier vid periodens utgång 46 969 46 969 46 969 46 999 46 999 46 999 46 999 Eget kapital per aktie (SEK) 2) 17,54 13,86 17,37 17,83 28,36 17,66 28,36 DeFInITIoner • FINANSIEll INFOrMAtION I SAMMANDrAG Bruttomarginal Bruttoresultat som procentandel av försäljning Rörelsemarginal Rörelseresultat som procentandel av försäljning Nettoinvesteringar Investeringar minskat med försäljningar i materiella anläggningstillgångar Nettoskuldsättningsgrad Räntebärande skulder minskat med räntebärande tillgångar som andel av eget kapital Beräknat operativt kassaflöde för kvarvarande verksamheter Rörelseresultat justerat för avskrivningar, nettoinvesteringar och förändringar i rörelsekapital 1) Nyckeltalen Försäljningstillväxt (%), Bruttomarginal (%) och Rörelsemarginal (%) anges ej för de perioder för vilka resultaträkningarna har upprättats enligt RR, eftersom dessa resultaträkningar inkluderar resultat från avvecklade verksamheter och därmed inte är jämförbara med samma nyckeltal för övriga perioder. 2) Balansräkningarna per den 31 december 2004, 2005 och 2006 inkluderar Duni Americas och deSter och balansräkningen per den 30 september 2006 omfattar deSter medan balans- räkningen per den 30 september 2007 endast inkluderar Dunis kvarvarande verksamheter.
Kommentarer till den finansiella utvecklingen och framtidsutsikter Informationen nedan ska läsas tillsammans med ”Finansiell information i sammandrag” samt Dunis räkenskaper med tillhörande noter i detta prospekt. redogörelsen nedan innehåller framtidsinriktad information som är förenad med osäkerhet och risker, vilket kan innebära att faktiska händelser, omständigheter och förutsättningar kan komma att skilja sig avsevärt från de händelser, omständigheter och förutsättningar som anges eller antyds genom de framtidsinriktade uttalandena. översIKT Duni är ledande i Europa inom design, tillverkning och marknadsföring av högkvalitativa bordsartiklar för engångsbruk. Bolaget tillverkar och marknadsför servetter, bordsdukar, tabletter, tallrikar och löpare i papper samt marknadsför kompletterande bordsprodukter såsom bestick, koppar och glas i plast samt ljus. Dunis försäljning är fokuserad på bordskoncept, det vill säga matchande kollektioner av till exempel dukar, servetter och ljus. Duni är även verksamt inom den växande marknaden för färdigmat och take-away och erbjuder förpackningar och förpackningssystem för denna marknad. Duni har en relativt stor säljstyrka som löpande bearbetar Bolagets kunder till vilka försäljning sker direkt eller indirekt via grossister och cash-and-carries. Duni har en egen designavdelning som löpande utvecklar och anpassar Bolagets sortiment för att kunna möta efterfrågan på attraktiva och aktuella produkter som stödjer kunderna i deras verksamhet. Cirka 70% av Dunis produkter är pappersbaserade och tillverkningen av dessa sker i allt väsentligt inom Duni. Dunis produktion av tissue säkerställer bland annat Dunis höga krav på mjukhet, struktur och färgmatchning för Bolagets kollektioner. Duni producerar även airlaid som tack vare dess mycket goda absorptionsförmåga används för produkter inom intimhygien, men även för högkvalitativa bordsartiklar. tillverkningen av tissue och airlaid sker i Sverige, medan Dunis konvertering till färdiga bordsartiklar sker i tyskland respektive Polen. Duni delar in verksamheten i tre affärsområden – Professional, retail och tissue. Inom Professional erbjuder Duni restauranger, hotell och cateringföretag ett brett sortiment av bordsartiklar vanligtvis samlade i hela bordskoncept. Cirka 90% av försäljningen till restauranger, hotell och cateringföretag sker via grossister och cash-and-carries. Inom Professional erbjuder Duni även förpackningar för färdigmat samt förslutningsmaskiner för en del av sortimentet. Försäljningen inom retail sker huvudsakligen till dagligvaruhandeln och erbjudandet är i stort sett detsamma som i affärsområdet Professional, men är i vissa avseenden anpassat med hänsyn till kundernas skilda behov och förutsättningar samt till annorlunda förpackningsutföranden. Inom tissue producerar Duni våtformat mjukpapper – tissue – och torrformat mjukpapper – airlaid – för bordsartiklar, med särskilt fokus på djupfärgning och avancerade tryck, samt airlaid för produkter inom intimhygien. Cirka 50% av produktionen vidareförädlas inom Duni medan återstoden säljs till externa kunder, främst tillverkare av produkter inom intimhygien. Sedan den 1 januari 2007 upprättar Duni koncernräkenskaper i enlighet med IFrS och datum för övergången till IFrS är den 1 januari 2005. Detta innebär att tidigare av Duni publicerad finansiell information för räkenskapsåren 2005 och 2006, upprättad enligt redovisningsrådets rekommendationer (”rr”), har omräknats till IFrS. Finansiell information avseende tidigare räkenskapsår än 2005 har ej omräknats. Således är redogörelsen nedan för finansiell och övrig information för de första nio månaderna 2007 respektive 2006 samt jämförelsen mellan räkenskapsåren 2006 och 2005 baserade på finansiell information som upprättats enligt IFrS, medan jämförelsen mellan räkenskapsåren 2005 och 2004 baseras på finansiell information som upprättats enligt rr. Under 2006 avyttrade Duni Bolagets förutvarande verksamhet i Nordamerika, Duni Americas, och under 2007 såldes deSter, Dunis förutvarande verksamhet inom förpackningslösningar för flygcatering. Duni tillämpar IFrS 5 ”Anläggningstillgångar som innehas för försäljning och avvecklade verksamheter” från och med den 1 januari 2005. I och med att Duni Americas respektive deSter under 2006 respektive 2007 klassificerades som avvecklad verksamhet kräver IFrS 5 omklassificering av resultatet hänförligt till avvecklade verksamheter, eftersom IFrS 5 anger att detta ska presenteras på en rad i resultaträkningen omedelbart före årets resultat för kvarvarande verksamheter för räkenskapsåret. justering i enlighet härmed har därför gjorts såvitt avser finansiell information för räkenskapsåren 2006 och 2005 som har omräknats till IFrS. även i övrigt skiljer sig IFrS sig i vissa väsentliga avseenden från rr. För en genomgång av vissa väsentliga skillnader mellan IFrS och rr och för en redogörelse för de förändringar i redovisningsprinciper som införandet av IFrS medför samt övergångseffekterna på Dunis resultat- och balansräkningar, se ”Finansiell information – Noter – Not 46”. Dunis styrelse har antagit vissa finansiella mål för Bolaget, se ”Verksamheten – Affärsidé, mål och strategi”. Dunis nettoomsättning 2006 uppgick till 3 762 MSEK och 2 860 MSEK för de första nio månaderna 2007. rörelseresultatet 2006 uppgick till 277 MSEK. För de första nio månaderna 2007 uppgick rörelseresultatet till 248 MSEK. rörelsemarginalen 2006 uppgick till 7,4% och för de första nio månaderna 2007 till 8,7%. Beräknat på rullande 12-månadersbasis per den 30 september 2007 uppgick nettoomsättningen till 3 971 MSEK, rörelseresultatet till 348 MSEK och rörelsemarginalen till 8,8%. Nettoomsättningen och rörelsemarginalen har båda gynnats av bland annat ökad försäljningsvolym och höjda priser. Per den 30 juni 2007 hade Bolaget motsvarande 1 948 heltidsanställda i 16 länder. 1
Page 1 and 2: Inbjudan till förvärv av aktier i
Page 3 and 4: Innehåll Sammanfattning 2 Riskfakt
Page 5 and 6: Duni delar in verksamheten i tre af
Page 7 and 8: Sverige, Norge, Finland och Danmark
Page 9 and 10: kund. Att kontrollera värdekedjan
Page 11 and 12: iskfaktorer Investeringar i Dunis a
Page 13 and 14: Inbjudan till förvärv av aktier i
Page 15 and 16: Villkor och anvisningar erBjuDAnDeT
Page 17 and 18: lämnas. Observera att e-post är e
Page 19: Finansiell information i sammandrag
Page 23 and 24: • nedläggning av konverteringen
Page 25 and 26: Tissue Nettoomsättningen för tiss
Page 27 and 28: RÄNTEBÄRANDE NETTOSKULDSÄTTNING
Page 29 and 30: prisförändring på +/-5% av den e
Page 31 and 32: BORDSARTIKLAR FÖR ENGåNGSBRUK Ser
Page 33 and 34: mArKnADssTorleK ocH TIllväxT Dunis
Page 35 and 36: Dunis historik Duni är ledande i E
Page 37 and 38: Geografiskt delas Dunis försäljni
Page 39 and 40: AFFärsIDé, mÅl ocH sTrATegI Aff
Page 41 and 42: Elegance
Page 43 and 44: Förpackingslösningar • Inom fö
Page 45 and 46: Affärsområde retAil Inom Retail e
Page 47 and 48: Inom tissue består konkurrensen av
Page 49 and 50: InKöp ocH leverAnTörer Duni har e
Page 51 and 52: per-Åke Halvordsson (född 1 ) Arb
Page 53 and 54: ledningen. En styrelseledamot anses
Page 55 and 56: ägarförhållanden tabellen nedan
Page 57 and 58: Bolagsordning § 1 Bolagets firma
Page 59 and 60: legala frågor och kompletterande i
Page 61 and 62: TvIsTer Dunis tyska dotterbolag Dun
Page 64 and 65: 62 inbjudan till förvärv av aktie
Page 70 and 71:
68 inbjudan till förvärv av aktie
Page 72 and 73:
Page 74 and 75:
Page 76 and 77:
Page 78 and 79:
Page 80 and 81:
Page 82 and 83:
Page 84 and 85:
Page 86 and 87:
Page 88 and 89:
Page 90 and 91:
Page 92 and 93:
Page 94 and 95:
Page 96 and 97:
Page 98 and 99:
Page 100 and 101:
Page 102 and 103:
100 inbjudan till förvärv av akti
Page 104 and 105:
Page 106 and 107:
Page 108 and 109:
Page 110 and 111:
Page 112 and 113:
Page 114 and 115:
Page 116 and 117:
Page 118 and 119:
Page 120 and 121:
Page 122 and 123:
Page 124 and 125:
Page 126 and 127:
Page 128 and 129:
Page 130 and 131:
Page 132 and 133:
Page 134 and 135:
Page 136 and 137:
Page 138 and 139:
Page 140 and 141:
Page 142 and 143:
Page 144 and 145:
Page 146 and 147:
Page 148 and 149:
Page 150 and 151:
Page 152 and 153:
150 inbjudan till föRväRv av akti
Page 154 and 155:
Page 156 and 157:
Page 158 and 159:
Page 160 and 161:
Page 162 and 163:
Page 164 and 165:
Page 166 and 167:
Page 168 and 169:
Page 170 and 171:
Page 172 and 173:
Page 176:
”Duni ska bidra till ökad stämn
show all

Koncernens balansräkningar i sammandrag - Duni Group

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?