Koncernens balansräkningar i sammandrag - Duni Group

More documents

Recommendations

Info

140 inbjudan till förvärv av aktier i duni ab (publ) • finansiell information Not 42 rörelseförvärv under räkenskapsåret 2007-01-01–2007-06-30 respektive räkenskapsåret 2006 har inga rörelseförvärv skett. under 2005 förvärvades nedan verksamheter. dessa bolag tillhör desterkoncernen och ingår därmed i avvecklade verksamheter i denna årsredovisning. Per 2005-06-08 förvärvades 50% av aktierna samt möjlighet till bestämmande inflytande i bonne route Holding bv (cateringverksamhet) och per 2005-10-27 förvärvdes 100% av aktierna i supplair Holding bv (serviceverksamhet). i koncernresultaträkningen för räkenskapsåret 2005 bidrog bonne route Holding bv med en nettoomsättning på 133 msek och ett nettoresultat på –11,1 msek och supplair Holding bv bidrog med en nettoomsättning på 103, 5 msek och ett nettoresultat på 3,0 msek. om supplair Holding bv hade ingått i koncernresultaträkningen från 1 januari 2005 hade dessa bidragit till 2005 års koncernresultaträkning med en nettoomsättning på 507,9 msek och ett nettoresultat på 21,8 msek. bonne route Holdings bvs nettoomsättning och resultat för helåret 2005 motsvaras till väsentlig del av den nettoomsättning och resultat de bidrar med i konsolideringen för räkenskapsåret 2005. Information om förvärvade nettotillgångar och goodwill: Supplair Bonne Totalt Köpeskilling: – kontant betalt – direkta kostnader i samband 292 0 292 med förvärvet 0 0 0 Sammanlagd köpeskilling Verkligt värde för förvärvade 292 0 292 nettotillgångar 59 –1 58 Goodwill 233 1 234 Goodwill är hänförlig till de förvärvade verksamheternas koncept inom catering och serviceverksamhet och de viktiga synergieffekter som förväntas uppstå efter förvärvet. de förväntade synergieffekterna avser bland annat möjlighet till större produktion, lägre fasta kostnader samt samordningseffekter vid försäljning av produkter inom koncernen. verkligt värde på förvärvade nettotillgångar motsvarade redovisade värden och specificeras nedan: Supplair Bonne Totalt Materiella anläggningstillgångar 4 7 11 Finansiella anläggningstillgångar – 7 7 Varulager 21 3 24 Övriga omsättningstillgångar 55 38 93 Likvida medel 45 0 45 Kortfristiga skulder –66 –56 –122 Nettotillgångar 59 –1 58 Effekt på koncernens likvida medel: Köpeskilling 292 – 292 Likvida medel Förändring av koncernens –45 – –45 likvida medel vid förvärv 247 – 247 Not 43 transaktioner med närstående inköp och försäljning med närstående företag uppgick till 40 msek (2006: 158 msek, 2005: 211 msek). med närstående företag avses här desterkoncernen. fordringar och skulder på dester ingår i moderbolagets balansräkning som koncernmellanhavanden, för övrig information se not 44 ”avvecklade verksamheter”. utöver ovanstående information samt information i not 13 om ersättning till ledande befattningshavare och i not 6 om inköp och försäljning mellan koncernbolag finns inga transaktioner med närstående bolag. Not 44 avvecklade verksamheter duni americas (a) Beskrivning av omständigheter kring avyttringen den 31 augusti 2006 träffades avtal och avyttrades dunis innehav i duni americas som omfattar bolagen duni Corporation och duni supply Corporation. duni ägde 100% av aktierna i de båda bolagen. köpeskillingen utgjorde marknadsvärde och uppgick till 290 msek. med anledning av försäljningen av duni americas har köparen framställt anspråk på cirka 10,5 musd mot duni i anledning av av köparen upprättat tillträdesbokslut. duni har i december 2006 begärt att en fullständig genomgång av tillträdesbokslutet och underliggande verifikat genomförs och ett skiljeförfarande har därefter inletts i enlighet med regleringen i överlåtelseavtalet. duni bestrider anspråket vad beloppet beträffar och har avsatt ett belopp motsvarande vad dunis ledning bedömer vara rimligt att duni kan komma att utbetala i anledning av denna tvist. från och med avyttringstidpunkten redovisas dunis innehav i duni americas som avvecklad verksamhet, vilket innebär att duni americas nettoresultat presenteras på en rad i koncernens resultaträkning. duni americas utgjorde ett eget segment. ingen omklassificering har skett av tillgångar och skulder i balansräkningen per 2006-12-31 hänförliga till duni americas eftersom beslut och avyttring har skett under en och samma period. (b) Nettokassaflöden från Duni Americas 2006-01-01 2005-01-01 –2006-12-31 –2005-12-31 Kassaflöde från löpande verksamheten 27 –4 Kassaflöde från investeringsverksamheten 4 –7 Kassaflöde från finansieringsverksamheten –67 21 Summa kassaflöden –36 10 ovan kassaflöde avser den löpande verksamheten av duni americas och innehåller interna transaktioner mellan duni americas och dunikoncernen. finansieringsverksamheten i nettokassaflödet ovan är i sin helhet intern finansiering från duni ab. (c) Analys av resultatet från Duni Americas nedan följer en sammanställning över duni americas resultaträkningar: 2006-01-01 2005-01-01 –2006-12-31 –2005-12-31 Resultaträkning Intäkter 466 779 Rörelsens kostnader –444 –743 Övriga intäkter/kostnader – netto 1 –27 Rörelseresultat 23 9 Finansiella poster – netto –24 –14 Resultat före skatt –1 –5 Inkomstskatt –66 –3 Årets resultat –67 –8 Realisationsresultat från avyttring av Duni Americas – rörelseresultat Realisationsresultat från avyttring av 98 – Duni Americas – finansiellt resultat 12 – Årets resultat från avvecklade verksamheter 43 –8 realisationsresultat – finansiellt resultat avser omräkningsdifferens hänförligt till avvecklad verksamhet. dester (a) Beskrivning av omständigheter kring avyttringen Per 2007-03-29 träffades avtal med ett av eQt ägt bolag och dunis innehav i desterkoncernen avyttrades. köpeskillingen uppgick till 1 254 msek. från och med avyttringstidpunkten redovisas dunis innehav i desterkoncernen som avvecklad verksamhet, vilket innebär att desterkoncernens nettoresultat presenteras på en rad i koncernens resultaträkning. desterkoncernen utgjorde ett eget segment. ingen omklassificering har skett av tillgångar och skulder i balansräkningen per 2007-06-30 hänförliga till dester eftersom beslut och avyttring har skett under en och samma period.
(b) Nettokassaflöden från deSter 2007-01-01 2006-01-01 2005-01-01 –2007-06-30 –2006-12-31 –2005-12-31 Kassaflöde från löpande verksamheten 11 22 132 Kassaflöde från investeringsverksamheten –13 –26 –254 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 28 38 159 Summa kassaflöden 26 34 37 ovan kassaflöde avser den löpande verksamheten av dester och innehåller interna transaktioner mellan dester och dunikoncernen. finansieringsverksamheten i nettokassaflödet ovan är i sin helhet intern finansiering från duni ab. (c) Analys av resultatet från deSter nedan följer en sammanställning över desterkoncernens resultaträkningar. 2007-01-01 2006-01-01 2005-01-01 –2007-06-30 –2006-12-31 –2005-12-31 Resultaträkning Intäkter 434 2 026 1 528 Rörelsens kostnader –424 –1 923 –1 437 Övriga intäkter/kostnader – netto 2 –22 –18 Rörelseresultat 12 81 73 Finansiella poster – netto –15 –25 –31 Resultat före skatt –3 56 42 Inkomstskatt –11 –22 36 Årets resultat –14 34 78 Realisationsresultat från avyttring av deSterkoncernen – rörelseresultat Realisationsresultat från avyttring av 453 – – deSterkoncernen – finansiellt resultat Årets resultat från avvecklade 18 – – verksamheter 457 34 78 realisationsresultat – finansiellt resultat avser omräkningsdifferens hänförligt till avvecklad verksamhet. (d) Analys av påverkan av koncernens likvida medel vid avyttringstillfället det totala värdet av avyttrade tillgångar, skulder, köpeskillingar och påverkan på koncernens likvida medel är enligt följande: (det skedde ingen avyttring under 2005.) 2007-01-01 2006-01-01 –2007-06-30 –2006-12-31 deSter Duni koncernen Americas Goodwill 962 77 Materiella anläggningstillgångar 301 135 Finansiella anläggningstillgångar 55 1 Varulager 207 144 Övriga omsättningstillgångar 450 65 Långfristiga skulder –713 –156 Kortfristiga skulder –461 –74 Realisationsresultat 453 98 Total köpeskilling 1 254 290 Minskning av fordran avseende sålda dotterbolag – 151 Likvida medel i de avyttrade företagen Totalt kassaflöde hänförligt till de avvecklade –45 0 verksamheterna 1 209 441 investeringar dunis nettoinvesteringar som helhet har under året uppgått till 63 msek (2006: 210 msek, 2005: 414 msek). av nettoinvesteringarna avser 49 msek (2006: 130 msek, 2005: 73 msek) kvarvarande verksamheter. investeringarna för de kvarvarande verksamheterna har främst avsett underhåll av maskinparken samt implementering av affärssystemet saP. förändringar i rörelsekapital dunis nettoförändring av det operativa rörelsekapitalet, varulager/kundfordringar/leverantörsskulder, har under året uppgått till –126 msek (2006: – 71 msek, –48 msek). av förändringen avser –35 msek (2006: 26 msek, 2005: –21 msek) nettoförändring i varulager, –76 msek (2006: 8 msek, 2005: –61 msek) nettoförändring i kundfordringar och –16 msek (2006: –66 msek, 2005: 98 msek) nettoförändring i leverantörsskulder för kvarvarande verksamheter. Not 45 ändrade redovisningsprinciper i moderbolaget vid övergång till ifrs har moderbolagets resultat- och balansräkning justerats med hänsyn till effekter vid tillämpning av ias 39 finansiella instrument: redovisning och värdering. de effekter som uppstår i moderbolaget är, med undantag av att energiderivat inte finns i moderbolaget, identiska med de effekter som uppstår i dunis koncernredovisning avseende finansiella instrument. beskrivning av vilka områden och poster i resultat- och balansräkningen som påverkas med anledning av tillämpning av ias 39 framgår av not 46 ”dunis övergång till international financial reporting standars (ifrs)” under avsnittet ”b) finansiella instrument”. i nedanstående avsnitt anges vilka beloppsmässiga effekter justeringarna har haft på eget kapital, resultaträkningar och balansräkningar för räkenskapsåren 2005 och 2006 i moderbolaget. Effekter på eget kapital 2005-01-01 2005-12-31 2006-12-31 Eget kapital enligt tidigare tillämpade principer Värdering av upplåning till upplupet 1 481 1 495 1 358 anskaffningsvärde Eget kapital del vid värdering av mezzaninelån till upplupet –56 –54 –54 anskaffningsvärde 70 70 70 Redovisning av derivat Skatteeffekter av ovanstående –8 –12 8 justeringar –2 –1 –7 Total justering av eget kapital 4 3 17 Eget kapital enligt ändrade redovisningsprinciper 1 485 1 498 1 375 totalt 29 msek har redovisats som derivatinstrument med positivt värde per den 31 december 2005 och med 17 msek per den 31 december 2006, samt 36 msek har redovisats som derivatinstrument med negativt värden den 31 december 2005 och med 14 msek per den 31 december 2006. vid omklassificering av finansieringskostnader från tillgång till nettoredovisning inom respektive lån har andra långfristiga fordringar minskat med 42 msek per 2005-12-31 och med 25 msek per 2006-12-31 samt övriga fordringar har minskat med 13 msek per 2005-12-31 och med 10 msek per 2006- 12-31. vid värdering av skulder till upplupet anskaffningsvärde samt särredovisning av egetkapitaldel av mezzaninelånet har vidare långfristiga skulder sammanlagt minskat med 65 msek per 2005-12-31 och med 48 msek per 2006-12-31 samt kortfristiga skulder, exklusive derivatinstrument, har sammanlagt minskat med 1 msek per 2005-12-31 samt med 8 msek per 2006-12-31. med anledning av beskrivna effekter har uppskjuten skattefordran ökat med 10 msek per 2005-12-31 samt med 4 msek per 2006- 12-31 och uppskjuten skatteskuld har ökat med 11 msek per 2005-12-31 och med 11 msek per 2006-12-31. 141
Page 1 and 2:
Inbjudan till förvärv av aktier i
Page 3 and 4:
Innehåll Sammanfattning 2 Riskfakt
Page 5 and 6:
Duni delar in verksamheten i tre af
Page 7 and 8:
Sverige, Norge, Finland och Danmark
Page 9 and 10:
kund. Att kontrollera värdekedjan
Page 11 and 12:
iskfaktorer Investeringar i Dunis a
Page 13 and 14:
Inbjudan till förvärv av aktier i
Page 15 and 16:
Villkor och anvisningar erBjuDAnDeT
Page 17 and 18:
lämnas. Observera att e-post är e
Page 19 and 20:
Finansiell information i sammandrag
Page 21 and 22:
Kommentarer till den finansiella ut
Page 23 and 24:
• nedläggning av konverteringen
Page 25 and 26:
Tissue Nettoomsättningen för tiss
Page 27 and 28:
RÄNTEBÄRANDE NETTOSKULDSÄTTNING
Page 29 and 30:
prisförändring på +/-5% av den e
Page 31 and 32:
BORDSARTIKLAR FÖR ENGåNGSBRUK Ser
Page 33 and 34:
mArKnADssTorleK ocH TIllväxT Dunis
Page 35 and 36:
Dunis historik Duni är ledande i E
Page 37 and 38:
Geografiskt delas Dunis försäljni
Page 39 and 40:
AFFärsIDé, mÅl ocH sTrATegI Aff
Page 41 and 42:
Elegance
Page 43 and 44:
Förpackingslösningar • Inom fö
Page 45 and 46:
Affärsområde retAil Inom Retail e
Page 47 and 48:
Inom tissue består konkurrensen av
Page 49 and 50:
InKöp ocH leverAnTörer Duni har e
Page 51 and 52:
per-Åke Halvordsson (född 1 ) Arb
Page 53 and 54:
ledningen. En styrelseledamot anses
Page 55 and 56:
ägarförhållanden tabellen nedan
Page 57 and 58:
Bolagsordning § 1 Bolagets firma
Page 59 and 60:
legala frågor och kompletterande i
Page 61 and 62:
TvIsTer Dunis tyska dotterbolag Dun
Page 64 and 65:
62 inbjudan till förvärv av aktie
Page 66 and 67:
Page 68 and 69:
Page 70 and 71:
Page 72 and 73:
Page 74 and 75:
Page 76 and 77:
Page 78 and 79:
Page 80 and 81:
Page 82 and 83:
Page 84 and 85:
Page 86 and 87:
Page 88 and 89:
Page 90 and 91:
Page 92 and 93: 90 inbjudan till förvärv av aktie
Page 102 and 103: 100 inbjudan till förvärv av akti
Page 152 and 153: 150 inbjudan till föRväRv av akti
Page 176: ”Duni ska bidra till ökad stämn
show all

Koncernens balansräkningar i sammandrag - Duni Group

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?