Consultez le Document de Référence 2012 - Guerbet
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Note 19 – Autres produits et charges opérationnels<br />
<strong>2012</strong> 2011<br />
Subventions d’investissement - 74<br />
Autres produits et charges divers (94) (90)<br />
Total (94) (16)<br />
Note 20 – Coût <strong>de</strong> l’en<strong>de</strong>ttement financier brut<br />
<strong>2012</strong> 2011<br />
Location financement (215) (189)<br />
Titrisation (184) (371)<br />
Intérêts <strong>de</strong>s emprunts et concours bancaires (1 958) (2 167)<br />
Swaps d’intérêts (1 635) (1 524)<br />
Total (3 992) (4 251)<br />
Note 21 – Impôt sur <strong>le</strong>s bénéfices<br />
21.1 – Détail <strong>de</strong> la charge d’impôt<br />
<strong>2012</strong> 2011<br />
Impôt courant (4 060) (3 024)<br />
Impôt différé (3 269) (518)<br />
Total (7 329) (3 542)<br />
21.2 – Analyse <strong>de</strong> la charge d’impôt<br />
<strong>2012</strong> 2011<br />
Charge d’impôt théorique au taux en vigueur pour l’entreprise consolidée 1 (10 010) (6 471)<br />
Impact <strong>de</strong>s différences <strong>de</strong> taux d’imposition 1 374 698<br />
Impact <strong>de</strong>s charges définitivement non déductib<strong>le</strong>s ou non imposab<strong>le</strong>s (2 087) (1 426)<br />
Impact <strong>de</strong>s crédits d’impôts 3 450 3 675<br />
Impact <strong>de</strong>s impôts différés sur déficits non reconnus et divers (56) (18)<br />
Total (7 329) (3 542)<br />
Note 22 – Frais <strong>de</strong> recherche et développement<br />
Les montants ci-<strong>de</strong>ssous sont comptabilisés en charges :<br />
<strong>2012</strong> 2011<br />
Frais directs 31 338 35 627<br />
Frais indirects 7 914 6 804<br />
Total 39 252 42 431<br />
Les frais directs incluent <strong>le</strong>s achats consommés <strong>de</strong> matières, <strong>le</strong>s charges externes, <strong>le</strong>s charges <strong>de</strong><br />
personnel et <strong>le</strong>s dotations aux amortissements.<br />
1 Le taux d’imposition retenu est <strong>de</strong> 36,10 % pour <strong>le</strong>s 2 exercices.<br />
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