Consultez le Document de Référence 2012 - Guerbet
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Abandon <strong>de</strong> créances consentis aux entreprises liées et mis en œuvre au cours <strong>de</strong> l’exercice <strong>2012</strong> :<br />
Un abandon <strong>de</strong> créances a été consenti au profit <strong>de</strong> MEDEX pour 4 553 K€ avec une clause <strong>de</strong> retour à<br />
meil<strong>le</strong>ure fortune.<br />
Note 23 – Options <strong>de</strong> souscription et d’achat d’actions<br />
Date d’attribution<br />
Plan du<br />
26/07/2005<br />
Plan du<br />
26/03/2009<br />
Plan du<br />
17/10/2011<br />
Plan du<br />
23/11/2011<br />
Plan du<br />
20/02/<strong>2012</strong><br />
Date <strong>de</strong> disponibilité fisca<strong>le</strong> 26/07/2007 26/03/2011 17/10/2015 23/11/2015 20/02/2016<br />
Nombre d’options attribuées : 106 950 6 000 132 710 12 000 1 700<br />
dont Yves L’EPINE<br />
-<br />
-<br />
-<br />
12 000<br />
-<br />
dont Bruno BONNEMAIN<br />
2 000<br />
-<br />
4 000<br />
-<br />
-<br />
Prix <strong>de</strong> souscription ou d’achat 82,91 € 112,26 € 61,60 € 64,30 € 61,50 €<br />
Date d’expiration du plan 25/07/<strong>2012</strong> 25/03/2019 16/10/2021 22/11/2021 20/02/2022<br />
Nombre d’options <strong>le</strong>vées 16 023 - - - -<br />
Nombre d’options annulées 90 927 1 4 000 13 110 - -<br />
Nombre d’options restantes - 2 000 119 600 12 000 1 700<br />
Note 24 – Eléments susceptib<strong>le</strong>s d’engendrer <strong>de</strong>s risques <strong>de</strong> marché<br />
La juste va<strong>le</strong>ur <strong>de</strong>s instruments <strong>de</strong> trésorerie est <strong>de</strong> – 2.24 M€ pour <strong>le</strong>s couvertures <strong>de</strong> taux et <strong>de</strong><br />
- 0.018 M€ pour <strong>le</strong>s couvertures <strong>de</strong> change.<br />
Concernant la gestion du risque <strong>de</strong> taux, il existe 11 contrats <strong>de</strong> couverture portant sur 100.42 M€ au<br />
31.12.<strong>2012</strong>. L’ensemb<strong>le</strong> <strong>de</strong>s contrats actifs est repris selon <strong>le</strong> détail ci-<strong>de</strong>ssous :<br />
Date <strong>de</strong><br />
mise en<br />
place<br />
Date<br />
échéance<br />
Type <strong>de</strong><br />
contrat<br />
Position<br />
GUERBET<br />
Indices <strong>de</strong><br />
référence<br />
Taux du<br />
contrat<br />
Juste Va<strong>le</strong>ur<br />
(en €)<br />
Notionnel<br />
(en €)<br />
30/11/2006 04/12/2013 Swap Achat Euribor 3 mois 3,7754% -48 667,.25 2 142 857,14<br />
20/06/2008 20/06/2013 Swap Achat Euribor 3 mois 5,1250% -12 510,66 500 000,00<br />
15/06/2009 15/06/2014 Swap Achat Euribor 3 mois 2,4920% -91 541,38 4 500 000,00<br />
09/12/2009 12/12/2016 Cap Achat Euribor 3 mois 2,5300% -81 488,78 5 714 285,71<br />
17/12/2009 17/12/2014 Cap Achat Euribor 3 mois 2,3000% -24 165,17 4 000 000,00<br />
28/09/2010 28/09/2013 Swap Achat Euribor 3 mois 1,2025% -13 032,51 2 500 000,00<br />
29/03/2011 31/03/2018 Swap Achat Euribor 3 mois 2,7750% -1 044 418,86 16 125 000,00<br />
30/06/2011 04/07/2016 Swap Achat Euribor 3 mois 2,2950% -153 145,80 3 750 000,00<br />
04/11/2011 08/11/2016 Swap Achat Euribor 3 mois 1,4350% -194 166,78 8 000 000,00<br />
10/11/2011 14/11/2016 Swap Achat Euribor 3 mois 1,4525% -196 817,69 8 000 000,00<br />
09/07/<strong>2012</strong> 30/06/2017 Swap Achat Euribor 3 mois 0,7250% -380 042,75 45 187 500,00<br />
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