Consultez le Document de Référence 2012 - Guerbet
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Note 26 – Engagements hors bilan<br />
Engagements donnés :<br />
<strong>2012</strong> 2011<br />
Avals et cautions et autres engagements donnés aux tiers pour <strong>le</strong> compte<br />
<strong>de</strong>s entreprises liées<br />
9 893 13 009<br />
Avals et cautions donnés aux tiers et autres engagements 6 194 3 180<br />
Créances cédées dans <strong>le</strong> cadre <strong>de</strong> la titrisation 18 569 21 294<br />
Total 34 656 37 483<br />
La juste va<strong>le</strong>ur <strong>de</strong>s instruments <strong>de</strong> trésorerie est <strong>de</strong> – 2.24 M€ pour <strong>le</strong>s couvertures <strong>de</strong> taux et quasi nul<strong>le</strong><br />
pour <strong>le</strong>s couvertures <strong>de</strong> change.<br />
Concernant la gestion du risque <strong>de</strong> taux, il existe 11 contrats <strong>de</strong> couverture portant sur 100.42 M€ au<br />
31.12.<strong>2012</strong>. L’ensemb<strong>le</strong> <strong>de</strong>s contrats actifs est repris selon <strong>le</strong> détail ci-<strong>de</strong>ssous :<br />
Date <strong>de</strong><br />
mise en<br />
place<br />
Date<br />
échéance<br />
Type <strong>de</strong><br />
contrat<br />
Position<br />
GUERBET<br />
Indices <strong>de</strong><br />
référence<br />
Taux du<br />
contrat<br />
Juste Va<strong>le</strong>ur<br />
(en €)<br />
Notionnel<br />
(en €)<br />
30/11/2006 04/12/2013 Swap Achat Euribor 3 mois 3,77% -48 667.25 2 142 857.14<br />
20/06/2008 20/06/2013 Swap Achat Euribor 3 mois 5,12% -12 510.66 500 000.00<br />
15/06/2009 15/06/2014 Swap Achat Euribor 3 mois 2,49% -91 541.38 4 500 000.00<br />
09/12/2009 12/12/2016 Cap Achat Euribor 3 mois 2,53% -81 488.78 5 714 285.71<br />
17/12/2009 17/12/2014 Cap Achat Euribor 3 mois 2,30% -24 165.17 4 000 000.00<br />
28/09/2010 28/09/2013 Swap Achat Euribor 3 mois 1,20% -13 032.51 2 500 000.00<br />
29/03/2011 31/03/2018 Swap Achat Euribor 3 mois 2,77% -1 044 418.86 16 125 000.00<br />
30/06/2011 04/07/2016 Swap Achat Euribor 3 mois 2,29% -153 145.80 3 750 000.00<br />
04/11/2011 08/11/2016 Swap Achat Euribor 3 mois 1,43% -194 166.78 8 000 000.00<br />
10/11/2011 14/11/2016 Swap Achat Euribor 3 mois 1,45% -196 817.69 8 000 000.00<br />
09/07/<strong>2012</strong> 30/06/2017 Swap Achat Euribor 3 mois 0.72% -380 042.75 45 187 500.00<br />
Concernant la gestion du risque <strong>de</strong> change, 74 contrats <strong>de</strong> couverture à terme ont été négociés en <strong>2012</strong><br />
dont 3 contrats sont encore actifs au 31 décembre pour 1.13 M€. L’ensemb<strong>le</strong> <strong>de</strong>s contrats actifs est repris<br />
selon <strong>le</strong> détail ci-<strong>de</strong>ssous<br />
Date <strong>de</strong> mise<br />
en place<br />
Date<br />
échéance<br />
Type <strong>de</strong><br />
contrat<br />
Position Devises<br />
GUERBET<br />
Cours<br />
Spot<br />
Cours à<br />
terme<br />
Notionnel<br />
en <strong>de</strong>vise<br />
Contreva<strong>le</strong>ur<br />
en €<br />
Juste<br />
va<strong>le</strong>ur<br />
(en €)<br />
27/11/<strong>2012</strong> 09/01/2013 Swap Achat Usd 1.2980 1.2985 207 675.00 159 934.54 - 2.545.61<br />
29/11/<strong>2012</strong> 09/01/2013 Swap Achat Usd 1.2975 1.2979 794 325.00 612 007.86 -10 019.37<br />
29/11/<strong>2012</strong> 05/02/<strong>2012</strong> Swap Achat Usd 1.2975 1.2983 460 675.00 354 829.39 -5 781.56<br />
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