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Note 8 – Actifs et passifs d’impôts différés
31/12/2011
Mouvements
en résultat
Mouvements en
capitaux propres
Ecarts de
conversion et
divers
31/12/2012
Actifs d’impôts différés 10 896 9 250
Passifs d’impôts différés (8 603) (10 345)
Total 2 293 (3 280) 421 (529) (1 095)
Dont impôts différés résultant de :
Activation des déficits fiscaux 9 079 (126) (829) 8 124
Décalages temporaires 9 969 (115) 30 110 9 994
Retrait. provisions réglementées (11 490) (1 978) 1 (13 467)
Réév. des immobilisations corp. (2 729) 94 (2) (2 637)
Diff. d'éval. / immos incorporelles (9 396) 187 984 (8 225)
Retrait. des marges sur stocks 5 033 (1 301) (113) 3 619
Retrait. prov. sur risques filiales (1 109) (15) (1 124)
Locations financement (244) 108 (136)
Retrait. injecteurs Medex 56 1 7 64
Autres 3 124 (135) 391 (687) 2 693
31/12/2010
Mouvements
en résultat
Mouvements en
capitaux propres
Ecarts de
conversion et
divers
31/12/2011
Actifs d’impôts différés 7 132 10 896
Passifs d’impôts différés (5 820) (8 603)
Total 1 312 (390) 934 437 2 293
Dont impôts différés résultant de :
Activation des déficits fiscaux 6 857 1 647 575 9 079
Décalages temporaires 8 734 126 1 072 37 9 969
Retrait. provisions réglementées (9 088) (2 402) (11 490)
Réév. des immobilisations corp. (2 835) 106 (2 729)
Diff. d'éval. / immos incorporelles (9 840) 731 (287) (9 396)
Retrait. des marges sur stocks 4 095 917 21 5 033
Retrait. prov. sur risques filiales - (1 109) (1 109)
Locations financement (464) 220 (244)
Retrait. injecteurs Medex 45 11 56
Autres 3 808 (637) (138) 91 3 124
Note 9 – Stocks
2012 2011
Matières premières et articles de conditionnement 20 627 22 752
Marchandises 10 014 13 079
Produits finis, intermédiaires et en-cours 80 590 74 025
Pièces détachées 2 488 2 170
Valeur brute 113 719 112 026
Provisions (8 573) (7 531)
Valeur nette 105 146 104 495
La variation des stocks en valeur nette sur l'exercice (+0.6 %) résulte à la fois d'une baisse significative des
marchandises (Optiject) liée au renouvellement du contrat Covidien compensée par une hausse des Produis finis et
principes actifs sur le Xenetix. La provision pour dépréciation s’accroît de 1 M€, principalement pour cause de rotations
lentes.
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