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Note 9 – Provisions réglementées Provision pour investissement 31/12/10 Dotations 2011 Reprises 2011 31/12/11 Dotations 2012 Reprises 2012 31/12/12 159 - - 159 - - 159 Provision pour amortissements dérogatoires 23 766 7 750 1 586 29 930 6 731 1 781 34 880 Total 23 925 7 750 1 586 30 089 6 731 1 781 35 039 Note 10 – Provisions pour risques et charges Indemnités de départ en retraite (1) Couvertures de taux Risque de change 31/12/10 Dot. 2011 Reprises 2011 (provision utilisée/ reclassée) Reprises 2011 (provision non utilisée) 31/12/11 Dot. 2012 Reprises 2012 (provision utilisée/ reclassée) Reprises 2012 (provision non utilisée) 31/12/12 10 669 3 184 - - 13 853 1 908 - - 15 761 - - - - - - - - 1 876 3 439 1 876 - 3 439 761 3 439 - 761 Clients - - - - - - - - - Engagement d’achat de principes actifs - - - - - - - - - Autres 714 447 75 29 1 057 1 036 378 351 1 364 Total 13 259 7 070 1 951 29 18 349 3 705 3 817 351 17 886 (1) Indemnités de départ en retraite : La provision pour indemnité de départ en retraite ne comprend aucune part pour les mandataires sociaux au 31 décembre 2012. L'entreprise n’a pas d’engagements en matière de pensions, de compléments de retraite ou d’avantages similaires, à l’exception d’un engagement en matière de compléments de retraite pour ses mandataires. Le calcul de la provision pour indemnité de départ en retraite prend comme hypothèse que 100% des départs en retraite seront volontaires. Les principales hypothèses actuarielles appliquées pour l’évaluation de la provision des indemnités de départ en retraite, sont les suivantes : Taux d’actualisation financière : Application à compter de 2010 de la courbe des taux " Bloomberg ", taux d'actualisation des sociétés "de 1ère catégorie" et non plus de la courbe de taux 0-coupon de l’Institut des actuaires en tenant compte des différentes maturités. Taux de rotation : Application de tables de taux établies à partir des données statistiques internes des dernières années et selon les axes d’analyse suivants : statut et âge du salarié Taux d’augmentation des salaires : Le taux d’augmentation des salaires retenu pour le calcul de l’engagement au 31 Décembre 2012 est de 2,5%. Taux de mortalité Application de la plus récente table de mortalité publiée par l’INSEE 125
Note 11 – Etat des échéances des dettes 2012 2011 Emprunts et dettes à 1 an maximum à l’origine Emprunts et dettes à plus d’1 an à l’origine Emprunts et dettes financières diverses Fournisseurs et comptes rattachés Personnel et comptes rattachés Sécurité Sociale et autres organismes sociaux Montant brut 1 an au plus Entre 1 et 5 ans Plus de 5 ans Montant brut 14 271 14 271 - - 19 243 70 916 29 628 23 864 17 424 60 556 1 188 481 707 - 1 177 28 029 28 029 - - 38 027 15 694 14 909 - 785 13 317 7 267 7 267 - - 6 806 Etat : impôt sur les bénéfices 36 36 - - 145 Etat : TVA - - - - - Etat : autres impôts, taxes et assimilés Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 251 251 - - 347 4 595 4 595 - - 5 634 Groupe et associés 21 837 21 837 - - 13 666 Autres dettes 2 179 2 179 - - 1 258 Produits constatés d’avance 3 050 698 - 2 352 3 392 Total 169 313 124 181 24 571 20 561 163 568 Note 12 – Produits à recevoir et charges à payer Produits à recevoir 2012 2011 Créances rattachées à des participations 6 7 Clients et comptes rattachés 30 - Autres créances 3 203 1 546 Banques, établissements financiers 23 - Total 3 262 1 553 Charges à payer Emprunts et dettes financières 64 71 Dettes fournisseurs et comptes rattachés 10 547 10 737 Dettes sur immobilisations - - Dettes fiscales et sociales 17 660 15 080 Autres dettes 1 834 1 198 Intérêts courus sur découvert 101 67 Total 30 206 27 153 126
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