Document de Référence 2010 - Norbert Dentressangle

CHAPITRE 3 - ÉTATS FINANCIERS
Les autres réserves s’analysent comme suit :
K€ 31/12/2010 31/12/2009 31/12/2008
Réserves non distribuées 409 620 332 510 296 801
Actions propres (12 019) (12 874) (12 874)
Coûts de paiements en Stock Options 5 663 3 625 2 996
Juste valeur des couvertures de flux de trésorerie
et d’investissement net à l’étranger
(13 210) (16 048) (13 886)
Divers (776) (551) (319)
Effet d’impôt sur instruments financiers et écarts de conversion (150) 385 (4 667)
Total autres réserves (20 492) (25 464) (28 750)
Total Réserves consolidées 389 128 307 047 268 051
s) Provisions
K€ Sinistres
Litiges sociaux
et fiscaux
Avantages
au personnel
Autres
provisions
Total
3
Valeur au 31 décembre 2008 14 866 3 505 54 742 49 049 122 162
Dotations 3 007 2 386 3 961 10 179 19 533
Reprises utilisées (2 910) (1 189) (11 896) (15 671) (31 666)
Reprises sans objet (1 331) (559) (57) (1 456) (3 403)
Variations de périmètre
Autres variations 1 098 17 3 033 3 852 8 000
Valeur au 31 décembre 2009 14 730 4 160 49 783 45 953 114 626
Dotations 4 505 3 231 5 361 14 884 27 981
Reprises utilisées (5 251) (1 966) (8 326) (11 196) (26 739)
Reprises sans objet (2 323) (1 043) (10) (2 986) (6 362)
Variations de périmètre
Autres variations 1 219 1 951 1 257 (1 417) 3 010
Valeur au 31 décembre 2010 12 880 6 333 48 065 45 238 112 512
Pour l’exercice clos au 31 décembre 2010, les avantages au
personnel incluent notamment les avantages au personnel
Christian Salvesen au Royaume-Uni pour un montant de
33,5 M€ (contre 36,5 M€ au 31 décembre 2009).
Le montant des autres provisions est notamment composé de
provisions constituées suite à l’acquisition d’une partie des
activités françaises du groupe TNT pour 3,3 M€ au 31 décembre
2010 (contre 7,2 M€ au 31 décembre 2009 et 13,6 M€ au
31 décembre 2008). Le montant net des reprises de provisions
TNT au 31 décembre 2010 s’élève à 3,8 M€ dont 3,7 M€ de
reprises de provisions totalement utilisées.
Le solde des Autres provisions de 45,0 M€ au 31 décembre
2010 est composé principalement de :
- 3,3 M€ relatifs à des sites actuellement non exploités repris
dans le cadre de l’opération TNT (cf ci-dessus),
- 13,5 M€ relatifs à des provisions pour remise en état de sites
britanniques en location simple,
- 12,0 M€ relatifs à des litiges avec des tiers,
- 16,2 M€ relatifs à diverses provisions non significatives dans
leur montant.
La provision pour sinistres comprend la provision IBNR
anglaise pour un montant de 6,4 M€ au 31 décembre 2010
(contre 8,5 M€ au 31 décembre 2009).
Les reprises sans objet de (2,9) M€ des Autres provisions
correspondent à des reprises diverses non significatives
unitairement.
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Norbert Dentressangle - Document de référence 2010