Bilancio al 31 Dicembre 2007 - SOPAF

Sopaf| Bilancio Sopaf S.p.A. al 31.12.2007
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La voce “Debiti verso banche c/c”, pari a 4.935 migliaia di euro, riguarda scoperti ordinari di conto corrente.
La voce “Debiti per finanziamenti bancari”, pari a 51.044 migliaia di euro, include principalmente:
• per 22.074 migliaia di euro la parte a breve termine del finanziamento in pool a supporto dell’acquisizione
di Banca Banca Network Investimenti S.p.A. e Area Life International Assurance Ltd. erogato per complessivi
euro 54.000 migliaia di euro e di cui si è data ampia descrizione nel paragrafo relativo alle passività non
correnti; si segnala che nel mese di marzo 2008 tale finanziamento a breve è stato rinnovato con nuova
scadenza al 31 dicembre 2008;
• per 1.132 migliaia di euro, la parte corrente del finanziamento in pool già descritto nelle passività non
correnti, garantito da crediti verso l’erario già chiesti a rimborso;
• per 5.973 migliaia di euro, la parte corrente di alcuni finanziamenti contratti con un primario Istituto di
credito (come già descritto nelle passività non correnti);
• per 5.000 migliaia di euro, una linea di credito concessa da primario istituto di credito, di durata di 18 mesi
meno un giorno e utilizzato per esigenze di liquidità a breve termine;
• per 11.000 migliaia di euro un finanziamento con scadenza entro l’anno 2008 finalizzato e garantito dalle
quote del Fondo Immobili Pubblici, fondo acquisito durante il mese di ottobre 2007.
I debiti per finanziamenti bancari sono iscritti in base agli importi utilizzati al 31 dicembre 2007, al netto dei
costi correlati all’operazione, e successivamente valutati al costo ammortizzato utilizzando il metodo del tasso
di interesse effettivo (707 migliaia di euro).
La voce “Debiti verso imprese controllate”, pari a 21.858 migliaia di euro, comprende i finanziamenti fruttiferi
erogati da LM & Partners S.C.A. (in liquidazione) a tassi di mercato per un ammontare complessivo al
31 dicembre 2007, comprensivo di interessi, per 21.402 migliaia di euro, e finanziamenti infruttiferi erogati
da LM & Partners S.C.A. a LM-IS Sarl, per 456 migliaia di euro; con la liquidazione di quest’ultima in data 20
dicembre 2007 e l’assegnazione delle attività e passività al socio unico, tale debito è confluito in Sopaf.
La voce “Debiti verso altri finanziatori”, per 2.689 migliaia di euro, riguarda esclusivamente il debito in essere
per un finanziamento fiduciario classificato tra i debiti non correnti al 31 dicembre 2006. L’importo comprende
gli interessi dovuti alla scadenza finale del 6 marzo 2008, rettificati nella voce risconti attivi per la parte di
competenza di esercizi futuri. Il debito è stato estinto nell’esercizio 2008 con valuta 29 febbraio 2008.
> 24 Debiti verso enti finanziari per locazioni finanziarie
Ammontano a 1.023 migliaia di euro come da seguente prospetto:
31.12.2007 31.12.2006
Debiti verso Enti locaz.fin. Arredi > 12 m 226 -
Debiti verso Enti locaz.fin. Fabbricati > 12 m 797 -
1.023 -