Bilancio al 31 Dicembre 2007 - SOPAF

Sopaf | Bilancio Consolidato al 31.12.2007
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L’incremento della partecipazione in Five Stars è legato principalmente al recepimento del risulato pro
quota dell’esercizio, per euro 976 migliaia, e dall’adeguamento al fair value delle attività finanziaire detenute
dalla società stessa (450 quote del Fondo Immobili Pubblici) con effetto sulla riserva da valutazione,
per euro 791 migliaia;
In relazione alla partecipazione in China Opportunity, la variazione rispetto al precedente esercizio, è legata
principalmente a risultato pro quota pari a euro 2.151 migliaia;
In data 4 dicembre 2007 Sopaf ha sottoscritto, congiuntamente con altri soci, un aumento di capitale della
società Sfera S.r.l. (partecipazione detenuta al 50% prima dell’aumento di capitale) per euro 0,95 milioni.
La quota sottoscritta da Sopaf è stata pari a euro 453 migliaia, riducendo la quota partecipativa al 48% del
capitale sociale di Sfera S.r.l; al 31 dicembre 2007 è stata inoltre recepita una perdita pro quota per euro
30 migliaia.
In data 1 luglio 2007 ha avviato la propria operatività il nuovo fondo di fondi hedge PWM AIGGIG Multimanager
Fund, fondo gestito dalla società controllata Private Wealth Management SGR in partnership con
AIG Global Investment Group (società di asset management del Gruppo americano AIG, leader nei servizi
finanziari e assicurativi). L’investimento, inizialmente pari a euro 14,5 milioni, si è successivamente ridotto
di circa euro 1,5 milioni per cessione di quote a terzi investitori; l’investimento è stato classificato tra le
partecipazioni collegate vista la qualifica di Sopaf come co-financial sponsor insieme al Gruppo AIG; al 31
dicembre 2007 è stato recepito un risultato pro quota per euro 604 migliaia.
In data 26 settembre 2007, con riferimento agli accordi sottoscritti in data 1 agosto 2007, Sopaf S.p.A.
ha acquisito il 14,99% del capitale sociale di Banca Bipiellle Network (oggi Banca Network Investimenti
S.p.A.) per un importo pari ad euro 19.689 migliaia; nella stessa data Petunia S.p.A. ha acquisito il 49,75%
del capitale sociale di Banca Network Investimenti S.p.A. per un importo pari ad euro 65.346 migliaia. In
relazione a quest’ultima operazione al fine di dotare Petunia dei mezzi finanziari necessari per l’acquisizione,
in data 25 settembre 2007, i soci hanno sottoscritto un aumento di capitale e contestualmente eseguito
un versamento imputato a riserva in conto capitale a fondo perduto: In particolare, Sopaf S.p.A. ha versato
(i) euro 29,4 milioni a titolo di aumento di capitale e (ii) euro 10 milioni a titolo di riserva in conto capitale
a fondo perduto; Il valore della partecipazione in Banca Network recepisce inoltre oneri accessori per euro
152 migliaia; al 31 dicembre 2007 è stata recepita una perdita pro quota relativa all’ultimo trimestre pari
rispettivamente a euro 668 migliaia per Banca Network S.p.A. e euro 1.371 migliaia per Petunia S.p.A. Si
segnala che tra le clausole contrattuali è previsto che il prezzo possa essere assoggettato a rettifiche legate
alla sottoscrizione di accordi tra il venditore e Banca Network e agli andamenti futuri della banca stessa.
Gli effetti di tali previsioni non sono stati considerati nella determinazione del costo di acquisto essendo
ad oggi incerti, tenuto conto del riassetto in corso nell’attività della banca.
Nella stessa data, 26 settembre 2007, Sopaf e Aviva hanno perfezionato con il Banco Popolare Soc. Coop.
l’acquisizione del 100% del capitale sociale di Area Life International Assurance Ltd (ripartiti al 55% per
Aviva e al 45% per Sopaf), il costo di acquisizione per Sopaf è stato pari a euro 8.385 migliaia, comprensivo
di oneri accessori per 128 migliaia di euro; al 31 dicembre 2007 è stata recepita un utile pro quota relativa
all’ultimo trimestre pari a euro 744 migliaia. Si segnala che in ottemperanza alle richieste dell’Autorità di
Vigilanza locale i soci, Sopaf e Aviva Previdenza, hanno dichiarato la propria disponibilità a capitalizzare
la società qualora la patrimonializzazione della stessa non dovesse più soddisfare le richieste delle autorità
locali.