Haushaltsplan 2013 (3.86328125 MB ) - Stadt Willich

Erläuterungen zum Teilergebnis- und Teilfinanzplan
Produkt: 01.7 Rechnungsprüfung
A. Ordentliche Erträge / Einzahlungen:
Verwaltungskostenerstattung ABW
Das Sachkonto umfasst die Verwaltungskostenerstattungen des Gebührenhaushaltes des Abwasserbetriebes.
B. Ordentliche Aufwendungen / Auszahlungen:
Kosten der Fortbildung
Zur Entlastung des Haushaltes wurden die Fortbildungsmittel dauerhaft um 50 % reduziert.
Kosten Prüfungen GPA:
Nach der letzten Mitteilung der GPA ist für die Prüfung der Jahresrechnungen eine jährliche Rückstellung in
Höhe von 18.750,- € zu bilden. Die GPA hat die nächste überörtliche Prüfung für 2013 angekündigt, so dass
dann die in der Vergangenheit gebildeten Rückstellungen für die Jahresrechnungen 2007 bis 2011 in Anspruch
genommen werden müssen.
Umlage Geschäftsaufwendungen ZD
Das Sachkonto beinhaltet die interne Verrechnung der zentral bewirtschafteten Geschäftsaufwendungen des
Produktes 01.3. Die Reduzierung des Ansatzes ergibt sich aus den veränderten Ansätzen des Produktes 01.3
sowie der Fortschreibung der Umlageschlüssel.
Elektronische Datenverarbeitung:
Der Ansatz ergibt sich aus der Umlage der Aufwendungen für die elektronische Datenverarbeitung des
Produktes 01.3 auf alle anderen Produkte. Sofern die Kosten nicht direkt zugeordnet werden können, wird als
Verteilungsschlüssel die Anzahl der installierten PC zugrundegelegt.
Umlage Beihilfeaufwendungen
Die Umlage enthält zum einen die anteiligen Beihilfezahlungen, zum anderen ist ein Anteil an der Zuführung zu
den Beihilferückstellungen enthalten.
Umlage Versorgungsaufwendungen
Die Umlage enthält die anteilige Zuführung zu den Pensionsrückstellungen der Beamten und einen Anteil der
Versorgungskassenbeiträge.
C. Investitionstätigkeit:
78320000 Auszahlungen für Vermögensgegenstände < 410 €:
Der Ansatz dient der Beschaffung von geringwertigen Wirtschaftsgütern.
Erläuterungen zum Stellenplan und den Personalkosten im Produkt 01.7:
Der Personalkostenansatz für die tariflich Beschäftigten berücksichtigt eine tarifliche Erhöhung von 2,12 %
bezogen auf das Gesamtjahr und 0,75 % für Dienstalterssteigerungen etc. Für die Beamtenbezüge wurde unterstellt,
dass der Tarifabschluss 1:1 übertragen wird. Entsprechendes haben Bundes- bzw. Landesregierung
signalisiert. Das Volumen für die Leistungsentgelte steigt für die tariflich Beschäftigten um 0,25 %. Für die Beamten
wurden die Leistungsentgelte aufgrund der städtischen Haushaltslage um 90 % gekürzt.
Beamte A 15 A 14 A 13 h. D. A 13 g. D. A 12 A 11 A 10 A 9 A 9 m. D. A 8 A 7
2013 1,00
2012 1,00
Beschäft.
(TVöD)
1,00 1,00
(kw 0,50) (kw 0,50)
1,00 1,00
(kw 0,50) (kw 0,50)
15 14 13 12 11 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1
2013 2,00 2,00
Summe
AK
2012 2,00 2,00
3,00
3,00
Summe
AK