Gesamtplan Zusammenstellung der Einnahmen und ... - Esslingen

Nutzungsentgelte
Die Nutzungsentgelte wurden, ausgehend von den erwarteten Erlösen des
Jahres 2008, mit einer Steigerungsrate entsprechend dem Vorjahr fortgeschrieben.
Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand
Der Anstieg beruht im Wesentlichen auf der erwarteten teilweisen Refinanzierung
von 10 zusätzlichen Planstellen im Pflegedienst. Die gesetzliche Grundlage
hierfür lag zum Zeitpunkt der Erstellung des Wirtschaftsplans noch nicht
vor.
Sonstige betriebliche Erträge
Der geplante Rückgang der sonstigen betrieblichen Erträge im Vergleich zu
den Wirtschaftsjahren 2008 und 2007 beruht im Wesentlichen auf periodenfremden
Effekten. 2008 waren in dieser Position Erlöse aus der Nachfakturierung
von Leistungen früherer Geschäftsjahre enthalten. Weiterhin waren 2007
periodenfremde Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen enthalten.
3.3 Personalaufwand
Der Personalaufwand wurde auf der Grundlage des Personalaufwands des
Wirtschaftsjahres 2008 (Hochrechnung auf Grundlage der ersten drei Quartale,
bereinigt um die Einmalzahlung im April 2008) geplant. Dabei wurden folgende
Sachverhalte berücksichtigt:
� Tariferhöhung. Die Tariferhöhung resultiert insbesondere aus der Anhebung
der Tabellenentgelte nach der Tarifeinigung mit der Gewerkschaft
verdi bzw. dem Marburger Bund, aus der tariflichen Einmalzahlung, höheren
Sozialversicherungsbeiträgen und aus der Höhergruppierung einzelner
Mitarbeiter. Die Tariferhöhung ist im Planansatz mit rd. 2,8 Mio. € enthalten.
� Erweiterung des Stellenplans. Die Erweiterung resultiert aus der Einrichtung
zusätzlicher Planstellen für die Strahlentherapie und den Pflegedienst
sowie der Wiederbesetzung der in 2008 zeitweise vakanten Planstelle des
Bauleiters. Die Mehraufwendungen für die Pflegestellen werden voraussichtlich
teilweise von den Kostenträgern erstattet.
� Weitere Optimierung des Personaleinsatzes.
3.4 Materialaufwand
Zur Berücksichtigung der Leistungssteigerung sowie der Preisentwicklung
wurden die Materialaufwendungen des Wirtschaftsjahres 2008 (Hochrechnung
auf Grundlage der ersten drei Quartale) mit den erwarteten Steigerungsraten
fortgeschrieben.
KE Wirtschaftsplan 2009 Seite 11
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