PT Summarecon Agung Tbk | Laporan Tahunan 2010 Annual Report

PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
Tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009
(Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain)
19. PERPAJAKAN (lanjutan)
b. Hutang pajak terdiri dari (lanjutan):
45
2010 2009
Pasal 22 8.708 -
Pasal 23 8.808.656 1.903.351
Pasal 25 17.722 5.569
Pasal 26 245.279 29.156
Pasal 29 (Catatan 19e) 1.399.501 3.605.825
Pajak pembangunan 1.157.392 502.657
Pajak pertambahan nilai 8.427.240 14.925.201
Pajak final 14.994.953 22.815.775
Jumlah hutang pajak 43.451.998 51.202.291
c. Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan, seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi
konsolidasi, dan taksiran penghasilan kena pajak Perusahaan untuk tahun yang berakhir pada
tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut:
2010 2009
Laba sebelum pajak penghasilan menurut
laporan laba rugi konsolidasi 343.911.127 242.996.196
Laba Anak Perusahaan sebelum
pajak penghasilan (323.050.841) (201.863.950)
Pembalikan jurnal eliminasi konsolidasi 60.124.846 8.213.228
80.985.132 49.345.474
Laba yang dikenakan pajak final (80.783.821) (48.306.514)
Laba Perusahaan sebelum pajak penghasilan 201.311 1.038.960
Beda tetap
Pendapatan yang telah dikenakan
pajak yang bersifat final:
Pendapatan sewa (119.685) (102.040)
Pendapatan bunga (22.680) (24.919)
Penghasilan lain-lain - bersih 12.011.536 12.499.876
Beban-beban yang tidak dapat
dikurangkan untuk tujuan fiskal 26.639 34.610
Beda temporer
Penyisihan imbalan kerja - bersih 315.382 186.708
Penyusutan (208.498) (58.730)
Taksiran penghasilan kena pajak
Perusahaan 12.204.005 13.574.465
∗ sejak 1 Januari 2009, pendapatan yang berasal dari penjualan real estat dikenakan pajak final 5% (Catatan 2r)