PT Summarecon Agung Tbk | Laporan Tahunan 2010 Annual Report

PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
Tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009
(Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain)
34. ASET DAN KEWAJIBAN KEUANGAN (lanjutan)
Aset Keuangan (lanjutan)
61
Nilai Tercatat Nilai Wajar
Pinjaman dan piutang (lanjutan)
Piutang lain-lain 121.955.210 121.955.210
Piutang hubungan istimewa 5.646.573 5.646.573
Aset lain-lain 111.728.828 111.728.828
Total 1.453.175.416 1.453.175.416
Kewajiban Keuangan
Hutang dan pinjaman
Hutang bank dan lembaga pembiayaan 475.395.230 472.805.160
Hutang obligasi dan sukuk ijarah - bersih 297.652.024 219.765.902
Hutang usaha kepada pihak ketiga 181.664.820 181.664.820
Hutang lain-lain 25.790.319 25.790.319
Hutang hubungan istimewa 203.202.788 203.202.788
Biaya masih harus dibayar 157.753.675 157.753.675
Uang muka yang diterima 72.831.774 72.831.774
Nilai wajar melalui laporan laba rugi
Kewajiban derivatif 201.204 201.204
Jumlah 1.414.491.834 1.334.015.642
Nilai wajar didefinisikan sebagai jumlah dimana instrumen tersebut dapat dipertukarkan di dalam
transaksi jangka pendek antara pihak yang berkeinginan dan memiliki pengetahuan yang memadai
melalui suatu transaksi yang wajar, selain di dalam penjualan terpaksa atau penjualan likuidasi. Nilai
wajar didapatkan dari kuotasi harga pasar, model arus kas yang didiskontokan dan model penetapan
harga opsi yang sewajarnya.
a. Aset dan kewajiban keuangan jangka pendek
Instrumen keuangan jangka pendek dengan jatuh tempo dalam satu tahun atau kurang (kas dan
setara kas, piutang usaha dari pihak ketiga, piutang lain-lain, piutang hubungan istimewa, hutang
usaha kepada pihak ketiga, hutang lain-lain, hutang hubungan istimewa, uang muka yang diterima
dan biaya masih harus dibayar) mendekati nilai tercatatnya karena bersifat jangka pendek.
b. Aset dan kewajiban keuangan jangka panjang
Instrumen keuangan jangka panjang terdiri dari hutang jangka panjang. Nilai wajar dari instrumen
keuangan tersebut tidak dapat diukur dengan handal karena tidak terdapat harga pasar, sehingga
instrumen keuangan tersebut diukur berdasarkan biaya perolehan kecuali piutang lain-lain Mantolli
(Catatan 6) dan uang muka yang diterima dari pihak ketiga (Catatan 21) yang diukur dengan nilai
wajar; hutang bank dan lembaga pembiayaan dan hutang obligasi dan sukuk ijarah diukur
berdasarkan biaya perolehan yang diamortisasi.
Instrumen keuangan yang disajikan didalam neraca dicatat sebesar nilai wajar, atau sebaliknya,
disajikan dalam jumlah tercatat apabila jumlah tersebut mendekati nilai wajarnya atau nilai
wajarnya tidak dapat diukur secara handal. Metode-metode dan asumsi-asumsi dibawah ini
digunakan untuk mengestimasi nilai wajar untuk masing-masing kelas instrumen keuangan: