Prestação de Contas 2007 - UTFPR

Parecer da Unidade de Auditoria Interna
EXERCÍCIO 2007
1. A Unidade de Auditoria Interna da Universidade Tecnológica Federal do Paraná - UTFPR, em
cumprimento ao disposto no parágrafo 6º do artigo 15 do Decreto nº. 3.591, de 6 de setembro de 2000, com
a redação que lhe foi dada pelo Decreto nº. 4.304, de 16 de julho de 2002, apresenta seu Parecer sobre o
Processo de Prestação de Contas Anual, em conformidade com o disposto no Item 01 do Anexo V da Decisão
Normativa/TCU nº. 85, de 19 de setembro de 2007.
2. Nossos exames, durante o exercício, foram efetuados por amostragem e conduzidos de acordo com as
normas de auditoria aplicáveis ao serviço público federal e compreenderam: a) planejamento dos trabalhos,
considerando a relevância dos saldos, o volume de transações, o sistema contábil e dos controles internos
adotados pela UTFPR; b) avaliação das práticas e das estimativas contábeis mais representativas adotadas pela
Administração da UTFPR, bem como da apresentação das demonstrações contábeis tomadas em conjunto.
3. A responsabilidade da Unidade de Auditoria Interna é manifestar-se sobre os subitens a seguir
indicados, previstos no Item 01 do Anexo V da Decisão Normativa/TCU/85/2007, observadas as áreas e as
atividades planejadas no seu PAINT - Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna, para o exercício em
exame.
Ministério da Educação
Universidade Tecnológica Federal do Paraná
Auditoria Interna
I – COMPOSIÇÃO DO PROCESSO DE PRESTAÇÃO DE CONTAS ANUAL
Verificamos que o processo de Prestação de Contas encontra-se devidamente constituído das peças
exigidas no Item 1, do Anexo XI - Roteiro de Verificação de Peças e Conteúdos, Roteiro 3 - Autarquias e
Fundações do Poder Executivo da DN/TCU nº. 085, de 19 de setembro de 2007, com a redação que lhe foi
dada pela DN/TCU nº. 88, de 28 de novembro de 2007, e da NE/CGU nº. 05, de 28 de dezembro de 2007.
Entretanto, como os ditames legais para esta prestação de contas foram radicalmente alteradas, o Relatório de
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PR
UNIVERSIDADE TECNOLÓGICA FEDERAL DO PARANÁ