Prestação de Contas 2007 - UTFPR

As justificativas apresentadas pelo Gestor constam de item anterior
deste Relatório (Assunto:Convênios de Obras e Serviços).
ANÁLISE DO CONTROLE INTERNO:
As justificativas apresentadas pelo Gestor não elidem a constatação,
de modo que a mantemos.
RECOMENDAÇÃO: 001
Recomendamos aos gestores da UTFPR que:
A) programem adequadamente suas necessidades anuais, de modo que
não permaneçam ociosos os recursos financeiros disponibilizados à
FUNTEF; e,
B) façam constar dos relatórios de gestão informações sobre os
convênios firmados com a FUNTEF com saldos financeiros a executar,
explicitando os motivos que impediram sua integral execução nos
exercícios anteriores.
2.3.1.3 CONSTATAÇÃO: (051)
DEMORA NA APRESENTAÇÃO DAS PRESTAÇÕES DE CONTAS DE CONVÊNIOS
FIRMADOS ENTRE A UTFPR E A FUNTEF, IMPOSSIBILITANDO AVALIAÇÃO SOBRE
A ADEQUABILIDADE DOS GASTOS
Conforme já mencionamos, tem sido morosa a execução dos convênios
firmados entre a UTFPR e a FUNTEF, havendo convênios cuja execução
ultrapassa até três exercícios financeiros. Em decorrência disso, as
correspondentes prestações de contas também demoram a ser apresentadas
à UTFPR e, igualmente, à Auditoria Interna da UTFPR ou a esta
Controladoria.
Exemplo disso é o fato de terem sido analisadas pela Auditoria Interna
da UTFPR apenas trinta e seis prestações de contas, totalizando R$
2.404.692,87, dentre os diversos convênios firmados desde 2004
totalizando R$ 43.811.494,02 (de acordo com os respectivos Relatórios
de Gestão), o que representa 5,49 % do total transferido à FUNTEF no
período.
Dentre outros problemas, essa demora inviabiliza análise tempestiva
acerca da adequabilidade dos gastos pela Auditoria Interna e por esta
Controladoria.
CAUSA:
Morosidade na execução de recursos transferidos à FUNTEF.
MANIFESTAÇÃO DA UNIDADE EXAMINADA:
As justificativas apresentadas pelo Gestor constam em item anterior do
presente Relatório (Assunto: Convênios de Obras e Serviços).
ANÁLISE DO CONTROLE INTERNO:
As justificativas apresentadas pelo Gestor não elidem a constatação,
de modo que a mantemos.
RECOMENDAÇÃO: 001
Recomendamos aos gestores da UTFPR que sejam apresentadas prestações
de contas semestrais relativamente aos convênios firmados com a FUNTEF,
independentemente de concluída sua execução, de modo a permitir
acompanhamento sistemático pela Auditoria Interna e por esta
Controladoria.
3 APOIO ADMINISTRATIVO
3.1 ADMINISTRAÇÃO DA UNIDADE