DWS Aktienfonds - Skandia Lebensversicherung AG

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DWS Deutschland
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.10.2010 bis 30.09.2011
I. Erträge
1. Dividenden inländischer Aussteller . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR 62 177 012,45
2. Dividenden ausländischer Aussteller
(vor Quellensteuer) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR 4 299 388,24
3. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland . . . . . . . . . . . . . EUR 1 943 404,60
4. Erträge aus Wertpapier-Darlehen
und Pensionsgeschäften . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
davon:
EUR 4 036 804,03
aus Wertpapier-Darlehen . . . . . . . .EUR 4 036 804,03
5. Abzug ausländischer Quellensteuer . . . . . . . . . . . . . . . . EUR -99 161,42
6. Sonstige Erträge . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR 378 383,01
Summe der Erträge . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR 72 735 830,91
II. Aufwendungen
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR -3 346,82
2. Verwaltungsvergütung . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
davon:
Kostenpauschale . . . . . . . . . . . . . .EUR -40 420 643,88
EUR -40 420 643,88
3. Sonstige Aufwendungen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
davon:
erfolgsabhängige Vergütung
EUR -2 018 401,98
aus Leihe-Erträgen . . . . . . . . . . . .EUR -2 018 401,98
Summe der Aufwendungen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR -42 442 392,68
III. Ordentlicher Nettoertrag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR 30 293 438,23
IV. Veräußerungsgeschäfte
Realisierte Gewinne . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR 168 107 522,67
Realisierte Verluste . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR -238 948 894,16
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften . . . . . . . . . . . . . . EUR -70 841 371,49
V. Ergebnis des Geschäftsjahres . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR -40 547 933,26
Gesamtkostenquote (gemäß § 41 Absatz 2 Investmentgesetz)
Die Gesamtkostenquote belief sich auf 1,40% p.a. Die Gesamtkostenquote drückt die
Summe der Kosten und Gebühren (ohne Transaktionskosten) als Prozentsatz des durchschnittlichen
Fondsvolumens innerhalb eines Geschäftsjahres aus.
Zudem fiel aufgrund der Zusatzerträge aus Wertpapierleihegeschäften eine erfolgsabhängige
Vergütung in Höhe von 0,071% des durchschnittlichen Fondsvermögens an.
Angaben gem. § 41 Abs. 4 und 5 InvG (Kosten und Kostentransparenz)
Im Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2010 bis 30. September 2011 erhielt die Kapitalanlagegesellschaft
DWS Investment GmbH für das Sondervermögen DWS Deutschland keine
Rückvergütung der aus dem Sondervermögen an die Depotbank oder an Dritte geleisteten
Vergütungen und Aufwendungserstattungen, bis auf von Brokern zur Verfügung
gestellte Finanzinformationen für Research-Zwecke.
Für das Sondervermögen ist gemäß den Vertragsbedingungen eine an die Kapitalanlagegesellschaft
abzuführende Pauschalgebühr von 1,40% p.a. vereinbart. Davon entfallen bis
zu 0,15% p.a. auf die Depotbank und bis zu 0,05% p.a. auf Dritte (Druck- und Veröffentlichungskosten,
Abschlussprüfung sowie Sonstige). Die Gesellschaft zahlt von dem auf
sie entfallenden Teil mehr als 10% an Vermittler von Anteilen des Sondervermögens auf
den Bestand von vermittelten Anteilen.
Transaktionskosten
Die im Berichtszeitraum gezahlten Transaktionskosten beliefen sich auf
EUR 5 155 663,19.
Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Berichtszeitraum für
Rechnung des Fonds separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direktem
Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen.
Entwicklung des Sondervermögens 2010/2011
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des
Geschäftsjahres . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR 1 415 461 017,70
1. Ausschüttung/Steuerabschlag für das Vorjahr . . . . . . . . EUR -5 118 328,61
2. Mittelzufluss (netto) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR 1 438 410 933,34
a) Mittelzuflüsse aus Anteilscheinverkäufen . . . . . . . . EUR 3 683 915 411,16
b) Mittelabflüsse aus Anteilscheinrücknahmen . . . . . . EUR -2 245 504 477,82
3. Ertrags- und Aufwandsausgleich . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR -14 075 904,14
4. Ordentlicher Nettoertrag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR 30 293 438,23
5. Realisierte Gewinne . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR 168 107 522,67
6. Realisierte Verluste . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR -238 948 894,16
7. Nettoveränderung der nicht realisierten
Gewinne/Verluste . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR -559 643 761,51
II. Wert des Sondervermögens am Ende
des Geschäftsjahres . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR 2 234 486 023,52
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Insgesamt Je Anteil
I. Berechnung der Ausschüttung
1. Ergebnis des Geschäftsjahres . . . . . . . . . EUR -40 547 933,26 -1,52
2. Zuführung aus dem Sondervermögen *) . EUR 49 278 924,64 1,85
II. Zur Ausschüttung verfügbar . . . . . . . . . EUR 8 730 991,38 0,33
III. Gesamtausschüttung . . . . . . . . . . . . . . EUR 8 730 991,38 0,33
1. Endausschüttung
a) Einbehaltene Kapitalertragsteuer . . . . . EUR 8 275 821,22 0,31
b) Einbehaltener Solidaritätszuschlag . . . EUR 455 170,17 0,02
*) Aufgrund der realisierten Verluste war eine Zuführung aus dem Sondervermögen notwendig.
Entwicklung von Fondsvermögen und Anteilwert
im 3-Jahres-Vergleich
Fondsvermögen
am Ende des Anteilwert
Geschäftsjahres EUR EUR
2011 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 234 486 023,52 83,90
2010 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 415 461 017,70 96,33
2009 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 594 769 998,44 86,83
2008 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 218 971 321,59 79,29
Abwicklung von Transaktionen für Rechnung des Fondsvermögens über eng verbundene Unternehmen (auf Basis wesentlicher Beteiligungen des Deutsche Bank-Konzerns)
Der Anteil der Transaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Fondsvermögens über Broker ausgeführt wurden, die eng verbundene Unternehmen und Personen (Anteil von
fünf Prozent und mehr) sind, betrug 28,82 Prozent der Gesamttransaktionen. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 754 303 214,83 EUR.