DWS Aktienfonds - Skandia Lebensversicherung AG

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DWS Akkumula
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.10.2010 bis 30.09.2011
I. Erträge
1. Dividenden inländischer Aussteller . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR 9 932 320,73
2. Dividenden ausländischer Aussteller
(vor Quellensteuer) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR 50 723 160,44
3. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren
(vor Quellensteuer) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR 833 309,21
4. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland . . . . . . . . . . . . . EUR 1 697 260,90
5. Erträge aus Wertpapier-Darlehen
und Pensionsgeschäften . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
davon:
EUR 4 341 333,02
aus Wertpapier-Darlehen . . . . . . . .EUR 4 341 333,02
6. Abzug ausländischer Quellensteuer . . . . . . . . . . . . . . . . EUR -3 911 083,70
7. Sonstige Erträge . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
davon:
Kompensationszahlungen . . . . . . .EUR 14 154 830,43
EUR 14 358 807,49
andere . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .EUR 203 977,06
Summe der Erträge . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR 77 975 108,09
II. Aufwendungen
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR -7 528,48
2. Verwaltungsvergütung . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
davon:
Kostenpauschale . . . . . . . . . . . . . .EUR -45 004 853,88
EUR -45 004 853,88
3. Sonstige Aufwendungen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
davon:
erfolgsabhängige Vergütung
EUR -2 187 224,16
aus Leihe-Erträgen . . . . . . . . . . . .EUR -2 170 666,52
Aufwendungen für Rechtskosten .EUR -16 396,71
andere . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .EUR -160,93
Summe der Aufwendungen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR -47 199 606,52
III. Ordentlicher Nettoertrag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR 30 775 501,57
IV. Veräußerungsgeschäfte
Realisierte Gewinne . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR 408 938 146,53
Realisierte Verluste . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR -418 279 130,90
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften . . . . . . . . . . . . . . EUR -9 340 984,37
V. Ergebnis des Geschäftsjahres . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR 21 434 517,20
Gesamtkostenquote (gemäß § 41 Absatz 2 Investmentgesetz)
Die Gesamtkostenquote belief sich auf 1,45% p.a. Die Gesamtkostenquote drückt die
Summe der Kosten und Gebühren (ohne Transaktionskosten) als Prozentsatz des durchschnittlichen
Fondsvolumens innerhalb eines Geschäftsjahres aus.
Zudem fiel aufgrund der Zusatzerträge aus Wertpapierleihegeschäften eine erfolgsabhängige
Vergütung in Höhe von 0,070% des durchschnittlichen Fondsvermögens an.
Angaben gem. § 41 Abs. 4 und 5 InvG (Kosten und Kostentransparenz)
Im Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2010 bis 30. September 2011 erhielt die Kapitalanlagegesellschaft
DWS Investment GmbH für das Sondervermögen DWS Akkumula keine
Rückvergütung der aus dem Sondervermögen an die Depotbank oder an Dritte geleisteten
Vergütungen und Aufwendungserstattungen, bis auf von Brokern zur Verfügung
gestellte Finanzinformationen für Research-Zwecke.
Für das Sondervermögen ist gemäß den Vertragsbedingungen eine an die Kapitalanlagegesellschaft
abzuführende Pauschalgebühr von 1,45% p.a. vereinbart. Davon entfallen bis
zu 0,15% p.a. auf die Depotbank und bis zu 0,05% p.a. auf Dritte (Druck- und Veröffentlichungskosten,
Abschlussprüfung sowie Sonstige). Die Gesellschaft zahlt von dem auf
sie entfallenden Teil mehr als 10% an Vermittler von Anteilen des Sondervermögens auf
den Bestand von vermittelten Anteilen.
Transaktionskosten
Die im Berichtszeitraum gezahlten Transaktionskosten beliefen sich auf
EUR 9 575 807,05.
Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Berichtszeitraum für
Rechnung des Fonds separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direktem
Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen.
Entwicklung des Sondervermögens 2010/2011
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des
Geschäftsjahres . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR 3 264 560 226,73
1. Ausschüttung/Steuerabschlag für das Vorjahr . . . . . . . . EUR -8 367 909,43
2. Mittelzufluss (netto) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR -213 580 221,63
a) Mittelzuflüsse aus Anteilscheinverkäufen . . . . . . . . EUR 535 683 778,71
b) Mittelabflüsse aus Anteilscheinrücknahmen . . . . . . EUR -749 264 000,34
3. Ertrags- und Aufwandsausgleich . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR 4 968 554,14
4. Ordentlicher Nettoertrag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR 30 775 501,57
5. Realisierte Gewinne . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR 408 938 146,53
6. Realisierte Verluste . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR -418 279 130,90
7. Nettoveränderung der nicht realisierten
Gewinne/Verluste . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR -435 965 971,49
II. Wert des Sondervermögens am Ende
des Geschäftsjahres . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . EUR 2 633 049 195,52
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Insgesamt Je Anteil
I. Berechnung der Ausschüttung
1. Ergebnis des Geschäftsjahres . . . . . . . . . EUR 21 434 517,20 3,79
II. Zur Ausschüttung verfügbar . . . . . . . . . EUR 21 434 517,20 3,79
1. Der Wiederanlage zugeführt . . . . . . . . . . EUR -14 693 466,55 -2,60
III. Gesamtausschüttung . . . . . . . . . . . . . . EUR 6 741 050,65 1,19
1. Endausschüttung
a) Einbehaltene Kapitalertragsteuer . . . . . EUR 6 389 621,47 1,13
b) Einbehaltener Solidaritätszuschlag . . . EUR 351 429,18 0,06
Entwicklung von Fondsvermögen und Anteilwert
im 3-Jahres-Vergleich
Fondsvermögen
am Ende des Anteilwert
Geschäftsjahres EUR EUR
2011 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 633 049 195,52 466,76
2010 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 264 560 226,73 537,64
2009 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 115 665 431,74 529,12
2008 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 675 783 856,03 512,59
Abwicklung von Transaktionen für Rechnung des Fondsvermögens über eng verbundene Unternehmen (auf Basis wesentlicher Beteiligungen des Deutsche Bank-Konzerns)
Der Anteil der Transaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Fondsvermögens über Broker ausgeführt wurden, die eng verbundene Unternehmen und Personen (Anteil von
fünf Prozent und mehr) sind, betrug 8,37 Prozent der Gesamttransaktionen. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 371 793 085,65 EUR.