0 GRUPO CASA SABA, S.A.B. DE C.V. Paseo de la Reforma 215 ...
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Grupo Casa Saba, S.A.B. <strong>de</strong> C.V. y Subsidiarias<br />
Al 31 <strong>de</strong> diciembre <strong>de</strong> 2011 y 2010, <strong>la</strong>s características y el valor razonable <strong>de</strong> los instrumentos financieros <strong>de</strong>rivados<br />
eran como sigue:<br />
2011 Activo/(pasivo) Efecto en resultados<br />
Valor<br />
Posición<br />
Contrato Contrato Vencimiento compra/venta Nombre Importe Realizado Por realizar<br />
Forward $ 343,367 2012 Compra Activos circu<strong>la</strong>ntes $ 4,241 $ 2,934<br />
Opciones 334,211 2012 Compra Activos circu<strong>la</strong>ntes 1,425 1,425<br />
Forward 330,869 2012 Compra Pasivos circu<strong>la</strong>ntes (2,833) (2,833)<br />
Opciones 334,211 2012 Venta Pasivos circu<strong>la</strong>ntes (1,425) (1,425)<br />
Forward 1,394,594 2012 Compra Otros pasivos a <strong>la</strong>rgo p<strong>la</strong>zo (309) (309)<br />
Al 31 <strong>de</strong> diciembre <strong>de</strong> 2011, el activo circu<strong>la</strong>nte y el pasivo circu<strong>la</strong>nte por $5,666 y $4,258, se incluyen en el ba<strong>la</strong>nce<br />
general consolidado en “Otros activos circu<strong>la</strong>ntes” y “Otras cuentas por pagar y pasivos acumu<strong>la</strong>dos”,<br />
respectivamente.<br />
2010 Activo/(pasivo) Efecto en resultados<br />
Valor<br />
Posición<br />
Contrato contrato Vencimiento compra/venta Nombre Importe Realizado Por realizar<br />
Forward $ 114,816 2011 Compra Activos circu<strong>la</strong>ntes $ 1,176 $ (1,065) $ 597<br />
Forward 318,567 2011 Venta Activos circu<strong>la</strong>ntes 3,212 3,006<br />
Forward 395,204 2011 Compra Pasivos circu<strong>la</strong>ntes (12,709) (2,092) (6,414)<br />
Swap 897,954 2011 Compra Activos <strong>la</strong>rgo p<strong>la</strong>zo 30,876<br />
Swap 894,254 2011 Venta Otros pasivos <strong>la</strong>rgo p<strong>la</strong>zo (225) (21,474) (32,116)<br />
Al 31 <strong>de</strong> diciembre <strong>de</strong> 2010, el pasivo circu<strong>la</strong>nte y el activo a <strong>la</strong>rgo p<strong>la</strong>zo por $12,709 y $30,876, se incluyen en el<br />
ba<strong>la</strong>nce general consolidado en “Otras cuentas por pagar y pasivos acumu<strong>la</strong>dos” y “Otros activos, neto”,<br />
respectivamente.<br />
La Compañía administra el riesgo <strong>de</strong> crédito <strong>de</strong> sus instrumentos financieros <strong>de</strong>rivados operando los mismos en<br />
mercados reconocidos y con contrapartes <strong>de</strong> alta calidad moral y crediticia. La Compañía reconoce una reserva <strong>de</strong><br />
cobertura que correspon<strong>de</strong> a <strong>la</strong> diferencia entre el valor <strong>de</strong>l precio <strong>de</strong> mercado (precio spot) y el valor razonable <strong>de</strong><br />
los instrumentos <strong>de</strong> cobertura <strong>de</strong> flujo <strong>de</strong> efectivo, que <strong>de</strong>termina como cobertura altamente eficaz, <strong>de</strong><br />
conformidad con NIF. Al 31 <strong>de</strong> diciembre <strong>de</strong> 2011 y 2010, el monto <strong>de</strong> <strong>la</strong> reserva <strong>de</strong> cobertura era no<br />
significativo.<br />
8. Propieda<strong>de</strong>s y equipo:<br />
2011 2010<br />
Edificio $ 1,307,801 $ 1,283,590<br />
Maquinaria y equipo 2,050,507 2,045,917<br />
Equipo <strong>de</strong> transporte 226,436 236,223<br />
Equipo <strong>de</strong> oficina 240,945 186,824<br />
Equipo <strong>de</strong> cómputo 1,753,991 1,469,059<br />
Mejoras a locales arrendados 2,291,842 2,260,601<br />
7,871,522 7,482,214<br />
Menos- <strong>de</strong>preciación y amortización acumu<strong>la</strong>da (4,947,885) (4,389,330)<br />
2,923,637 3,092,884<br />
Terrenos 482,686 437,781<br />
Construcciones en proceso 532 3,886<br />
$ 3,406,855 $ 3,534,551<br />
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