27 juni - De Drechtsteden

In de begroting 2008 is geen financiële vertaling van het Service Centrum Drechtsteden
opgenomen, aangezien op dit moment hiervoor nog geen volwaardig financieel beeld kan worden
gegeven. Deze financiële vertaling zal nu met een begrotingswijziging in december 2007 worden
ingebracht.
Toelichting
Groeimodel
Bij de programmabegroting 2007 is geconstateerd dat sprake is van een groeimodel. Zo is de
vorige jaar geïntroduceerde indeling met de drie w’s en de h (wat willen we bereiken, wat gaan we
daarvoor doen, hoe gaan we dat meten en wat gaat het kosten) een goede indeling gebleken, die
ook in de begroting 2008 terugkeert. Onder meer bij de begrotingen van de Sociale Dienst
Drechtsteden en het Ingenieursbureau Drechtsteden komt deze indeling nu expliciet terug. Er is in
deze programmabegroting sprake van een goede vertaling van het Meerjarenprogramma naar de
begroting 2008. Het onderscheid tussen exploitatie en investeringfonds is door de komst van het
Meerjarenprogramma duidelijker geworden.
De inrichting van de planning & controle organisatie en cyclus is volop in gang. Een aantal
belangrijke stappen is inmiddels gezet. In de vergadering van de Drechtraad van 21 maart 2007
zijn de verordeningen 212 en 213 en het financieringsstatuut vastgesteld en is een
auditcommissie ingesteld. Intern zijn nota’s opgesteld over de inrichting van de P&C-cyclus, over
begrotingswijzigingen en tussentijdse rapportages. In ontwikkeling zijn nota’s over reserves en
voorzieningen, waarderen en afschrijven, en de verordening bijdrageregeling gemeenten. In de
Drechtraad van 21 maart 2007 is besloten tot het maken van één tussentijdse rapportage. Deze
bestuurlijke rapportage zal relatief veel sturingsinformatie voor de Drechtraad gaan bevatten.
Praktisch gezien is er veel werk verzet, zoals het inrichten van de financiële administratie,
afspraken met de fiscus, afsluiten verzekeringspakket en invullen van de treasuryfunctie.
Verordeningen en kaders worden waar nodig aangevuld en verder uitgewerkt. Op basis van de
eerste ervaringen kan een nadere invulling worden gegeven aan de wijze en tijdstippen van
informatievoorziening en besluitvorming.